• Avant de pouvoir effectuer la valorisation, vous devez d'abord clôturer la période qui précède la valorisation des flux qui affectent la position.
• Vous devez également gérer les cours de valorisation.

• Lorsque vous installez la Gestion de trésorerie étendue, vous devez définir, dans le Customizing des Fonctions de base, les principes de valorisation et les classes de valorisation en fonction desquels vous souhaitez effectuer la valorisation.
• Vous affectez une classe de valorisation à chaque position dans le code de position. Pour ce faire, vous pouvez définir des valeurs par défaut pour la société et pour les différents types de produit dans le Customizing des Titres. Le système utilise ces valeurs lorsqu'il définit le code de position automatiquement (la première fois que vous achetez une classe).
• Lorsque vous créez un code de position manuellement, avant d'acheter la classe pour la première fois dans la société, vous pouvez remplacer ces valeurs par défaut dans les paramétrages de la société et du type de produit au niveau de la classe.
  Exception : c'est impossible pour la valorisation au niveau du portefeuille.

1. Lorsque vous effectuez la valorisation au jour de référence, le système compare la valeur d'acquisition, la valeur comptable et la valeur au jour de référence et calcule la nouvelle valeur comptable. Pour exécuter la valorisation au jour de référence, vous pouvez utiliser les deux fonctions suivantes :
1. Amortissement

Lorsque vous exécutez l'amortissement au jour de référence, le système compare la valeur d'acquisition qui reprend les coûts capitalisés et les amortissements précédents (= valeur comptable) à la valeur théorique du titre au jour de référence (valeur actualisée nette). Il compense les flux d'amortissement pour le montant de l'écart.

Vous pouvez calculer la valeur actualisée nette d'après la méthode des coûts après amortissement linéaire (AL) ou la méthode des coûts après amortissement progressif (AP).

2. Valorisation des cours/prix

Lorsque vous exécutez la valorisation des cours/prix, le système compare la valeur d'acquisition qui reprend les coûts capitalisés et les réévaluations/amortissements précédents (= valeur comptable) avec le cours du marché du titre au jour de référence. Il calcule ensuite la nouvelle valeur comptable conformément aux règles de réévaluation/amortissement définies dans le principe de valorisation.

1. Vous pouvez utiliser les méthodes à une étape ou à deux étapes pour procéder à la valorisation.
   
   Lorsque vous utilisez la méthode à une étape, vous valorisez vos positions d'après le montant total en devise interne. La valorisation est exécutée en deux temps si vous utilisez la méthode à deux étapes. Vous pouvez d'abord valoriser le flux au cours du titre puis au cours de devise étrangère, ou vice versa.
2. Catégorie de valorisation 22 :
   
   La catégorie de valorisation vous permet de gérer vos positions pour des comptes titres spécifiques (d'après la catégorie de valorisation 21) lorsque vous effectuez la valorisation de tous les comptes titres. En d'autres termes, les positions de compte titres sont uniquement regroupées pour former des groupes de valorisation en vue de la valorisation au jour de référence.
3. Si vous avez décidé de gérer les coûts capitalisés séparément, vous pouvez spécifier si vous voulez que les frais capitalisés et leur amortissement :
   
   a) soient affichés séparément ou avec les valeurs d'acquisition/comptable ;
   b) soient partiellement ou totalement amortis.
4. Les flux suivants peuvent être générés à la suite de la valorisation des cours/prix :
   
   - réévaluations/amortissements au cours du titre ;
   - réévaluations/amortissements au cours de devise étrangère ;
   - amortissements des coûts ;
   - amortissements des coûts en devise étrangère.
2. Vous pouvez effectuer un test à tout instant. Celui-ci crée simplement une liste des valorisations. Aucune comptabilisation n'est faite. Le protocole de comptabilisation est vide.
3. Il existe une fonction d'annulation tant pour l'amortissement que pour la valorisation des cours/prix.

Gestion des positions

Principes de valorisation et classes de valorisation

Amortissement

Amortissement d'après les méthodes AL et AP

Code de position

Valorisation des cours/prix

Annulation de la valorisation des cours/prix