Die IDES AG hat eine variable Kreditverbindlichkeit in Höhe von 15 Mio. EUR, die zum 6-Monats-LIBOR zu verzinsen ist. Das Unternehmen möchte sich gegen einen eventuellen Anstieg der Zinsen absichern und kauft daher einen CAP.

Der CAP wird zunächst im IDES-System als Vertrag angelegt. In einem zweiten Schritt erfolgt die Abrechnung.