Buchhaltung (RE-FX)

Einsatzmöglichkeiten

Die Buchhaltung des Flexiblen Immobilienmanagements ist durch eine Schnittstelle mit der Komponente Finanzwesen (FI) verbunden. Dort werden alle Buchungen und Geldbewegungen mit den Vertragspartnern durchgeführt. Diese Komponente ist notwendig, wenn Sie Buchhaltung und Mietinkasso für Ihre Verträge durchführen möchten.

Die Buchungen werden pro Mietobjekt und Immobilienvertrag durchgeführt.

Einführungshinweise

In der Komponente Flexibles Immobilienmanagement wird die Buchhaltung der Immobilienverwaltung im Customizing unabhängig vom Buchhaltungssystem vorbereitet und dann der Komponente Finanzwesen (FI) zugeordnet.

Integration

Um die Buchhaltung durchführen zu können, müssen die Komponenten Finanzwesen ( FI ) und Controlling ( CO ) und das Plugin (Paket PI) installiert sein.

Funktionsumfang

Prinzip der Buchhaltung

Die Buchhaltung wird in der Komponente Finanzwesen (FI) über eine kombinierte Haupt- und Nebenbuchhaltung abgebildet.

  • Hauptbuch

    Das Hauptbuch beinhaltet die Summe aller Sachkonten. Über das Hauptbuch wird die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung erstellt. Hier werden Forderungen, Verbindlichkeiten, Ausgangs- und Vorsteuer gebucht.

    Hinweis Hinweis

    Informationen zu den Empfehlungen in RE-FX für das neue Hauptbuch FI-GL (neu) finden Sie unter Integration der neuen Hauptbuchhaltung .

    Ende des Hinweises

  • Nebenbücher

    Über die Nebenbücher wird ein Hauptbuchkonto (= Abstimmkonto) bebucht. Hierbei führt jede Buchung auf ein Nebenbuchkonto (= Mitbuchkonto) automatisch zu einer Saldenveränderung auf einem Hauptbuchkonto.

Die folgenden Übersichtsgrafiken geben Ihnen einen Überblick der Buchungssystematik innerhalb der Buchhaltung:

  • Anzahlungen Sonderhauptbuch

    Vorauszahlungen von Betriebs- und Heizkosten gehören zwar logisch zu den Konten der Nebenbuchhaltung, sind aber aus Gründen der ordnungsgemäßen Darstellung im Hauptbuch nicht auf die im Debitoren-/Kreditorenstammsatz hinterlegten Abstimmkonten, sondern auf andere Abstimmkonten durchzubuchen.

    Dafür werden besondere Buchungsschlüssel genutzt, die die Mitbuchkonten (Hauptbuch) übersteuern und diese Buchungen auf sog. Sonderhauptbuchkonten fortschreiben.

    Übersichtsgrafik: Anzahlungen im Sonderhauptbuch

  • Nebenkostenabrechnung

    Übersichtsgrafik: Buchungsvorgänge der Nebenkostenabrechnung

Die Buchhaltung gliedert sich in folgende Funktionen:

Periodische Buchungen

Die Periodische Buchung zum Vertrag bucht bzw. storniert Forderungen und Verbindlichkeiten gegen den jeweiligen Vertragspartner pro Vertrag.

Die Periodische Buchung zu leerstehenden Mietobjekten bucht kalkulatorische Leerstandskosten gegen die Leerstandskostenstelle.

Einmalige Buchungen

Die Einmaligen Buchungen enthalten alle Funktionen, die Sie zu einer Erfassung und eindeutigen Kontierung einer Buchung zu einem Vertrag benötigen. Über einmalige Buchungen geben Sie Ihre Forderungen direkt an den Debitor (Hauptmieter) weiter, die außerhalb der periodischen Buchung anfallen.

Abgrenzung

Die Abgrenzung nutzen Sie zur periodengerechten Verteilung von Betriebskosten und Mieten.

Zahlungseingang

Mit den Funktionen Buchen mit Ausgleichen und Schnellerfassung Zahlungseingang können Sie Zahlungseingänge über die Selektion offener Posten zu Mietverträgen erfassen.

Kontoauszug

Mit der elektronischen Kontoauszugsübernahme können Sie elektronischen Kontoauszüge einlesen, Lastschriftrückläufern automatisch verarbeiten und Zahlungseingänge über die Funktion Nachbearbeitung Kontoauszug zuordnen. Hier können Sie Fehler im Verwendungszweck berichtigen, den zugehörigen Mietvertrag identifizieren und die Belege buchen.

Anzeige immobilienspezifische Belege

Über diese Funktion selektieren Sie Belege, die im Rahmen der periodischen Buchung und Nebenkostenabrechnung entstanden sind. Sie können diese Belege über das Buchungsprotokoll und aus den Finanzströmen heraus aufrufen.

Mahnung

Mit dem Mahnprogramm nehmen Sie die gesamten Funktionen des Mahnens in Anspruch. Das Mahnprogramm ist identisch mit dem Mahnen der Debitorenbuchhaltung in der Finanzbuchhaltung; für die Komponente Flexibles Immobilienmanagement werden einige Sonderfunktionen berücksichtigt.

Finanzstrom  

Sie können in der Vertragsbearbeitung zwei Finanzströmeanzeigen:

  • Zahlungsbezogener Finanzstrom

  • Objektbezogener Finanzstrom