Folgeprozesse der Belegaufteilung
Die Belegaufteilung unterstützt bestimmte Folgeprozesse, indem das System die Belegaufteilungsmerkmale aus dem originären Prozess in den Folgeprozess übernimmt. Die aufgeteilten Belegzeilen übernimmt bspw. das Controlling (CO). Dies bedeutet Folgendes: Wenn die Folgeprozesse CO-relevante Positionen buchen, dann können sie auch die CO-Kontierungen aus dem originären Prozess in diese Belegzeilen übernehmen. Das Controlling übernimmt diese Belegzeilen und die Kontierungen.
Integration
Die Belegaufteilung ist eine Funktion der neuen Hauptbuchhaltung.
Sie können die aufgeteilten Belegzeilen in allen anderen Anwendungskomponenten für Folgeprozesse übernehmen und an andere Programme oder Schnittstellen übergeben. Diese Dokumentation erläutert dies stellvertretend für alle anderen Komponenten anhand des Controllings.
Voraussetzungen
Sie haben das Customizing für die Belegaufteilung vorgenommen. Für die Folgeprozesse sind insbesondere die Einstellungen im Customizing des Finanzwesens (neu)
unter 
Hauptbuchhaltung (neu)
Geschäftsvorfälle
Belegaufteilung
Belegaufteilungsmerkmale für Controlling definieren
obligatorisch.
Hier legen Sie fest, welche zusätzlichen Belegaufteilungsmerkmale Sie für die Belegaufteilung vorsehen wollen. Die zusätzlichen Belegaufteilungsmerkmale sind nicht für die Hauptbuchhaltung, sondern für das Controlling relevant, da das Controlling Belege aus der Hauptbuchhaltung übernimmt.
Das System überträgt die ausgewählten Belegaufteilungsmerkmale nur dann in die angegebenen Belegpositionen, wenn das zu bebuchende Konto die Belegaufteilungsmerkmale auch unterstützen kann. Das heißt, das System überträgt die CO-Kontierungen nur dann, wenn das Konto auch als Kostenart angelegt ist.
Sie können z. B. Kursdifferenzen als Kosten in das Controlling durchreichen. In diesem Fall richten Sie automatische Buchungen zur Fremdwährungsbewertung ein. Wählen Sie dazu im Customizing des Finanzwesens (neu)
unter Hauptbuchhaltung
(neu)
Periodische Arbeiten
Bewerten
Fremdwährungsbewertung
Automatische Buchungen für Fremdwährungsbewertung vorbereiten
.
Überprüfen Sie bspw. für die Fremdwährungsbewertung die Kontenfindung für den Vorgang KDF. Stellen Sie sicher, dass für den Bereich Bewertung
die Konten für Aufwand und Ertrag
als Kostenart angelegt sind.
Funktionsumfang
Folgeprozess Ausgleichen
Mit der Belegaufteilung können Sie die bei dem Folgeprozess Ausgleichen (oder Teilzahlen) entstehenden realisierten Kursdifferenzen, Skonti und Zinsen auch mit den verursachenden CO-relevanten Kontierungen buchen. Die Belegaufteilung kann diese Zeilen entsprechend der angegebenen Belegaufteilungsmerkmale aufteilen. Voraussetzung dafür ist, dass der offene Posten, der auszugleichen ist, verursachungsgerecht entsprechend seiner Gegenzeilen aufgeteilt wurde.
Wenn eine Anlage zum Zeitpunkt des Ausgleichens bebuchbar ist, dann können Sie auch auf der Anlage den Skontobetrag online nachaktivieren (siehe auch den Abschnitt "Nachaktivierung von Skonto auf Anlagen definieren" unter Einstellungen zur Belegaufteilung vornehmen).
Sie können auch über Belegketten hinweg CO-relevante Kontierungen übernehmen.
Weitere Informationen und Beispielbuchungen finden Sie unter Beispiel: Belegaufteilung in realisierten Kursdifferenzen. Die Skonti bucht das System analog dieses Beispiels für die realisierten Kursdifferenzen.
Folgeprozess Abschlussarbeiten
Mit der Belegaufteilung können Sie Abschlussarbeiten entsprechend den definierten Belegaufteilungsmerkmalen durchführen. Dabei bucht das System die Bewertungen summarisch pro Belegaufteilungsmerkmal bzw. Kombination von Belegaufteilungsmerkmalen. Folgende Funktionen sind von der Belegaufteilung betroffen:
Fremdwährungsbewertung von offenen Posten
In der Fremdwährungsbewertung können Sie die Kontierungen des zu bewertenden Postens in den Bewertungsbeleg übernehmen lassen. Wenn Sie zusätzliche Belegaufteilungsmerkmale für das Controlling definiert haben, dann bucht das System die Kontierungen dieser Belegaufteilungsmerkmale auf das Aufwands- und Ertragskonto.
Der zu bewertende Einzelposten muss dazu auch verursachungsgerecht erfasst sein.
Fremdwährungsbewertung von Salden
Das System entnimmt die hauptbuchrelevanten Belegaufteilungsmerkmale gemäß dem aktuellen Kontensaldo des zu bewertenden Kontos und überträgt diese in die entsprechenden Buchungszeilen des Beleges.
Beispielbuchungen finden Sie unter Beispiel: Belegaufteilung in der Fremdwährungsbewertung.
Rasterung und Einzelwertberichtigung
Bei der Rasterung entnimmt das System die Belegaufteilungsmerkmale aus den jeweiligen Posten und kontiert sie in die entsprechenden Buchungszeilen des Belegs.
Debitorische Kreditoren und kreditorische Debitoren
Das System ermittelt die Salden der Debitoren und Kreditoren pro Buchungskreis und Konto. Die Kontierung erfolgt beim Buchen auf der Grundlage des ermittelten Kontosaldos.
Beispiel-Buchungen finden Sie unter Beispiel: Belegaufteilung für Umbuchung kreditorischer Debitoren.