• Bevor Sie die Bewertung durchführen können, müssen Sie zunächst einen Periodenabschluß durchführen, um die Periode vor der Bewertung für bestandsverändernde Bewegungen abzuschließen.
• Außerdem ist es erforderlich, daß Sie die Bewertungskurse pflegen.

• Bei Einführung des Treasurymanagements definieren Sie im Customizing der Grundfunktionen die Bewertungsprinzipien und die Bewertungsklassen, nach denen Sie die Bewertung durchführen möchten.
• Jedem Bestand muß im Bestandskennzeichen eine Bewertungsklasse zugeordnet werden. Dafür können Sie im Customizing des Bereichs Wertpapiere Defaultwerte für den Buchungskreis sowie für die einzelnen Produktarten festlegen. Auf diese Werte wird bei der automatischen Ermittlung der Bestandskennzeichen (beim erstmaligen Kauf einer Gattung) zurückgegriffen.
• Bei der manuellen Anlage des Bestandskennzeichens, vor dem ersten Kauf der Gattung im Buchungskreis, können Sie die Defaultwerte aus den Einstellungen auf Buchungskreis- und Produktartenebene auf Gattungsebene übersteuern.
  Ausnahme: Bei der Bewertung auf Portfolioebene ist dies nicht möglich.

1. Bei der Stichtagsbewertung werden der Anschaffungswert, der Buchwert und der Stichtagswert verglichen und der neue Buchwert ermittelt. Für die Durchführung der Stichtagsbewertung stehen Ihnen die folgenden zwei Funktionen zur Verfügung:
1. Amortisierung

Bei der Stichtagsamortisierung wird der Anschaffungswert inklusive aktivierter Kosten und bisheriger Amortisierungen ( = Buchwert) mit dem rechnerischen Wert des Papiers zum Stichtag (Barwert) verglichen. Über die Differenz wird eine Amortisierungsbewegung geschrieben.

Sie können die Berechnung des Barwerts nach Linear Amortized Costs (LAC) oder Scientific Amortized Costs (SAC) durchführen.

2. Kursbewertung

Bei der Kursbewertung wird der Anschaffungswert inklusive aktivierter Kosten und bisheriger Ab-/Zuschreibungen ( = Buchwert) mit dem Marktwert des Wertpapiers zum Stichtag verglichen und entsprechend der im Bewertungsprinzip hinterlegten Ab- und Zuschreibungsregeln der neue Buchwert ermittelt.

1. Für die Durchführung der Bewertung stehen Ihnen einstufige und zweistufige Bewertungsmethoden zur Verfügung.
   
   Bei der Einstufigen Methode erfolgt die Bewertung abhängig vom Gesamtbetrag in Hauswährung. Bei der zweistufigen Methode erfolgt die Bewertung in zwei Schritten. Sie können entweder erst die Bewertung im Wertpapier durchführen und dann die Bewertung in der Devise oder umgekehrt.
2. Bewertungstyp 22:
   
   Der Bewertungstyp ermöglicht eine depotbezogene Bestandsführung (entsprechend Bewertungstyp 21) bei depotübergreifender Bewertung, d.h. die Depotbestände werden nur für die Stichtagsbewertung zu Bewertungsgruppen zusammengefaßt.
3. Haben Sie sich dafür entschieden die aktivierten Kosten grundsätzlich separat zu führen, können Sie festlegen, ob die aktivierten Spesen und deren Abschreibung
   
   a) separat ausgewiesen oder inklusive der Buch-/Anschaffungswerte angezeigt werden
   b) anteilig oder voll abgeschrieben werden sollen.
4. Durch die Kursbewertung können folgende Bewegungen erzeugt werden:
   
   - Wertpapierzuschreibungen/-abschreibungen
   - Fremdwährungszuschreibungen/-abschreibungen
   - Kostenabschreibungen
   - Devisenabschreibungen Kosten
2. Sie haben die Möglichkeit, zu jedem beliebigen Zeitpunkt einen Testlauf durchzuführen. Beim Testlauf wird lediglich eine Bewertungsliste ausgegeben. Es werden keine Buchungen durchgeführt. Das Buchungsprotokoll ist leer.
3. Es stehen Ihnen jeweils eine Stornofunktion für die Amortisierung sowie für die Kursbewertung zur Verfügung.

Bestandsführung

Bewertungsprinzipien und Bewertungsklassen

Amortisierung

Amortisierung nach LAC und SAC

Bestandskennzeichen

Kursbewertung durchführen

Storno der Kursbewertung