Processo di fatturazione di anticipo 
Le aziende hanno necessità di emettere e ricevere fatture comprensive di imposte (o IVA) per gli anticipi effettuati o ricevuti. Tali fatture vengono poi compensate con le fatture parziali o finali. Le aziende registrano un anticipo ricevuto in SAP Business One creando un pagamento che non è non basato su una fattura. Tuttavia, sulla base delle norme vigenti in alcuni Paesi, la registrazione di un anticipo richiede una fattura oppure un documento di fatturazione.
Il seguente processo illustra come creare fatture di anticipo e come compensarle.
Per la Repubblica Ceca, l'Ungheria, la Polonia e la Slovacchia, vedere Processo di elaborazione anticipi: CZ, HU, PL, SK.
Requisiti
Prima di poter utilizzare le fatture di anticipo, è necessario effettuare le seguenti operazioni.
Definire un conto di compensazione nei tab Vendite e Acquisti nella finestra Determinazione conti: Conti Co.Ge. in
Amministrazione 
Configurazione Contabilità 
. Se si intende utilizzare la fattura di anticipo solo per le vendite o solo per gli acquisti, definire il conto di compensazione nel tab appropriato.Facoltativamente, è possibile definire per ogni business partner un conto di compensazione speciale per l'anticipo nel tab Generale della finestra Contabilità in
Business Partner Anagrafica Business Partner .
Processo
Creare una fattura anticipo cliente o una fattura anticipo fornitore per il business partner rilevante. Se viene creata una fattura anticipo rilasciando un documento di base, assicurarsi che sia stata definita la percentuale di anticipo richiesta. Per ulteriori informazioni, vedere Documenti di anticipo cliente: area Generale o Documento di anticipo fornitore: area Generale).
La fattura anticipo:
Crea una registrazione contabile
Non influenza i valori stock o la gestione stock continua
Non modifica lo stato del documento di base trasferito nella fattura
Una volta effettuato il pagamento effettivo per la fattura di anticipo, creare il documento di pagamento adeguato in base alla fattura stessa. Una fattura di anticipo può essere pagata parzialmente.
Dopo aver creato il documento di pagamento, viene effettuata una registrazione prima nota nel conto di riconciliazione corrispondente.
NotaSe il pagamento creato per l'anticipo viene interrotto selezionando
Dati Interrompere dall'interno del pagamento in entrata/in uscita, l'anticipo pagato viene riaperto e non può essere trasferito quando si crea una fattura.Tuttavia, se ad esempio il metodo di pagamento usato per il pagamento dell'anticipo è l'assegno e questo è stato stornato dall'interno della gestione assegni, l'anticipo resterà chiuso e potrà essere emesso quando si crea una fattura.
Fine della nota NotaSe si copia una fattura di anticipo in una nota di credito, i campi Articolo per unità e Unità di misura non possono essere modificati.
Fine della notaCreare una fattura regolare. Prima di aggiungerla, fare clic su
(Sfogliare) per aprire la finestra Anticipi da rilasciare. Rilasciare gli anticipi desiderati e specificare l'importo netto o lordo da copiare nella fattura regolare.L'importo totale degli anticipi rilasciati viene desunto dal campo Totale anticipi nella fattura. L'importo viene dedotto dall'importo totale originale della fattura.
Nota
È possibile pagare le fatture di anticipo e le fatture regolari nello stesso documento di pagamento. I documenti di anticipo sono etichettati come documenti di tipo AF nel documento di pagamento.
Risultato
Il totale della fattura viene aggiornato sottraendo il totale degli anticipi dal totale della fattura originale.
Una fattura di anticipo trasferita alla fattura viene considerata chiusa e non può essere trasferita di nuovo a un'altra fattura.
Esempio
L'esempio seguente illustra il processo di fatturazione di anticipo nell'area Vendite.
Creazione della fattura di anticipo da parte di un addetto alle vendite (Stati Uniti)
Bass Clef Ltd. utilizza il metodo di valutazione stock gestione stock continua. Tommaso, l'addetto alle vendite, crea l'ordine cliente 875 per Horn & Brass per i seguenti articoli:
1 Music score tromba assolo |
$60 |
1 Music score chitarra assolo |
$40 |
1 Music Score flauto duetto |
$100 |
Totale |
$200 |
IVA (5%) |
$10 |
Totale IVA inclusa |
$210 |
Horn & Brass ha deciso di pagare al momento solo un deposito di $80. Tom, in qualità di addetto alle vendite, non ha l'autorizzazione per creare fatture di anticipo ma in SAP Business One Tom può creare un deposito (pagamento in entrata) direttamente dall'ordine cliente cosicché viene creata automaticamente la Fattura anticipo 431 una volta ricevuto il pagamento. A questo punto non viene fatturata nessuna IVA.
La registrazione prima nota creata dal documento di deposito è:
Dare |
Avere |
|
Contanti |
80 |
|
Clienti |
80 |
Un'altra registrazione prima nota creata automaticamente dalla Fattura anticipo 431 è:
Dare |
Avere |
|
Clienti |
80 |
|
Conto transitorio anticipi |
80 |
Tom crea la Consegna 589 e l'ordine viene spedito. Emette la fattura finale per l'ordine cliente totale. L'importo dovuto è solo quello aperto (l'importo rimanente da pagare). Il ricavo riflette l'importo intero che crea la seguente nota di credito:
Dare |
Avere |
|
Clienti |
130 |
|
Conto transitorio anticipi |
80 |
|
IVA |
10 |
|
Ricavo |
200 |
Creazione della fattura di anticipo da parte di un addetto alle vendite (Stati Uniti)
Books & Poems Inc. utilizza il metodo di valutazione stock gestione stock continua. Anna, la manager, crea l'Ordine cliente 361 per il Bloor Street Book Club per i seguenti articoli:
1 romanzo inglese |
$30 |
1 romanzo americano |
$45 |
1 romanzo canadese |
$25 |
Totale |
$100 |
IVA (5%) |
$5 |
Totale IVA inclusa |
$105 |
Dopo due settimane Anna non ha ancora ricevuto il pagamento. Crea la Fattura anticipo 232, per la quale viene creata la seguente nota di credito:
Dare |
Avere |
|
Clienti |
40 |
|
Conto transitorio anticipi |
40 |
Il Bloor Street Book Club paga il deposito una volta ricevuta la fattura dell'anticipo. A questo punto non viene fatturata nessuna IVA.
Viene creata la seguente registrazione prima nota:
Dare |
Avere |
|
Contanti |
40 |
|
Conto Clienti |
40 |
Anna crea la Consegna 870 e l'ordine viene spedito. Emette la fattura finale che crea le seguenti note di credito:
Dare |
Avere |
|
Conto Clienti |
65 |
|
Conto transitorio anticipi |
45 |
|
IVA vendite |
5 |
|
Ricavi |
100 |