Clôture de période dans le Contrôle des coûts de
produit par commande client : scénario 
Conditions préalables
Procédez d’abord aux activités de clôture de période pour les objets dépendants tels que les ordres de production (ordres de fabrication et de process), les collecteurs de coûts par produit et les réseaux.
Pour exécuter les activités de clôture de période pour les ordres de production, accédez au menu Contrôle des coûts de produit par ordre.
Pour exécuter les activités de clôture de période pour les collecteurs de coûts par produit, accédez au menu Contrôle des coûts de produit par période.
Pour exécuter les activités de clôture de période pour les réseaux et les éléments d’OTP, accédez au menu Gestion de projets.
Vous pouvez par exemple y vérifier ce qui suit :
· Tous les coûts des objets affectés au poste de commande client (par exemple tous les coûts des ordres de fabrication affectés) sont inclus dans l’analyse du résultat. L’objet affecté n’est pas chargé de tous les coûts réels tant que les activités de clôture de période n’ont pas été exécutées dans la composante applicative (telle que le Contrôle des coûts de produit par ordre). L’objet affecté peut être chargé des coûts réels à l’aide de la revalorisation des activités aux prix réels, de l’imputation par schéma type ou de l’imputation des frais généraux.
· L’en-cours de fabrication et les écarts sont déterminés pour les ordres affectés.
Pour améliorer les performances dans le processus de clôture de période du Contrôle des coûts de produit par commande client, vérifiez que le statut CLOT (clôturé) est activé pour tous les postes du document commercial que vous ne voulez pas inclure dans le processus de clôture de période. Dans ce cas, les postes du document commercial présentant le statut CLOT ne sont pas sélectionnés en vue du traitement. Utilisez l’état SAPKKA12 pour activer le statut. En fonction du paramétrage, l’état vérifie :
· si le poste du document commercial est totalement imputé de sorte qu’il ne reste aucun coût réel (et aucun produit réel) sur le poste de commande client ;
· si la régularisation finale a été effectuée.
La régularisation finale doit être réalisée pour les postes du document commercial dont le statut est TCLO (clôturé techniquement). La régularisation finale annule l’en-cours de fabrication et les provisions. En d’autres termes, le poste du document commercial ne comprend plus de données de régularisation après la régularisation finale.
Le code Régularisation finale apparaît dans le Customizing du Contrôle des coûts de produit par commande client dans le mode expert de la méthode de valorisation. Ce code est déjà activé dans les méthodes d’analyse du résultat prédéfinies. En principe, vous ne devez pas effectuer de paramétrages supplémentaires (voir aussi Analyse du résultat, Codes de statut dans l’analyse du résultat, Définition du statut d’un poste de commande client).
L’état SAPKKA12 comprend également des structures SET. Dans ce cas, le statut CLOT est activé pour le poste du document commercial pour lequel une clé de régularisation est définie. Tous les postes de la structure SET sont vérifiés.
Activez uniquement le statut CLOT lorsque aucun coût ultérieur n’est plus attendu.
Il est possible de désactiver le statut CLOT.
Si vous mettez à jour les quantités et les valeurs de façon distincte dans la Gestion des articles (MM), assurez-vous que tous les mouvements de quantité sont valorisés avant d’exécuter les opérations de clôture de période.
Pour plus d’informations sur la mise à jour séparée des valeurs et des quantités et sur les contraintes qui en résultent (également par rapport au Calcul analytique des supports de coûts), reportez-vous aux nouveautés version Séparation du calcul des valeurs des mouvements de stock de la version 4.6A et à la documentation du programme RM07MWBU Valorisation des mouvements de stock (documentation accessible, par exemple, via la transaction SE38).
Déroulement
Vous pouvez utiliser le Schedule Manager dans le processus de clôture de période du Contrôle des coûts de produit par commande client. Le Schedule Manager simplifie le processus de clôture de période.
Les sections suivantes contiennent des informations sur l’utilisation du Schedule Manager sans réserve de travail multiniveau :
Lancement de transactions et d’états en ligne, planification et suivi de jobs
Les fonctions suivantes sont disponibles dans le processus de clôture de période dans le Contrôle des coûts de produit par commande client :
· Imputation par schéma type
· Revalorisation des types d’activités et des processus de gestion aux prix réels
Les types d’activités exécutés dans un centre de coûts et les processus de gestion imputés sont initialement valorisés aux prix budgétés du type d’activité. Vous pouvez revaloriser les types d’activités ou les processus de gestion en fonction des coûts réels imputés au centre de coûts. L’écart entre les prix budgétés et réels est ensuite appliqué aux supports de coûts (tels que le poste de commande client).
· Calcul des coûts additionnels de frais généraux
· Analyse du résultat
Vous pouvez procéder à l’analyse du résultat pour chaque poste de commande client afin de déterminer les valeurs en stock et les provisions et de rapprocher les données de l’Analyse du compte de résultat (CO-PA) et de la Comptabilité financière (FI).
· Imputation
Si vous avez procédé à l’analyse du résultat, l’imputation transfère les données de régularisation vers d’autres composantes applicatives.
Si vous n’avez pas effectué cette analyse, l’imputation transfère les coûts et les produits enregistrés sur le poste de commande client vers d’autres composantes.
Si CO-PA est active, les données suivantes y sont transférées, en fonction des règles d’imputation que le système génère à la création de la commande client :
¡ Produits des ventes et réductions sur ventes
¡ Coût des ventes
Contrairement au Contrôle des coûts de produit par période et au Contrôle des coûts de produit par ordre, l’imputation transfère les produits, les réductions sur ventes et le coût des ventes à CO-PA. Dans le Contrôle des coûts de produit par période et le Contrôle des coûts de produit par ordre, les produits et le coût des ventes sont transférés à CO-PA avec les factures.
¡ Provisions pour risque de perte
Vous pouvez imputer les données suivantes en FI et en EC-PCA :
¡ Part des coûts dans les en-cours ou les en-cours de produits
¡ Provisions pour risque de perte
¡ Provisions pour coûts attendus
¡ Provisions pour coûts de réclamation et commissions
¡ Utilisation du calcul du résultat analytique sur ventes, coût des ventes
Les provisions et les valeurs en stock sont calculées dans l’analyse du résultat, de même que le coût des ventes.
Les données de régularisation sont transférées à la Comptabilité financière sur la base des règles comptables définies dans le Customizing.
Voir aussi :
Pour plus d’informations sur la clôture de période dans la composante Contrôle des coûts de produit par ordre, reportez-vous à la documentation suivante :
Contrôle des coûts de produit par ordre
Pour plus d’informations sur la clôture de période dans la composante Contrôle des coûts de produit par période, reportez-vous à la documentation suivante :
Contrôle des coûts de produit par période
Pour plus d’informations sur la détermination du prix standard avec des stocks de commande client valorisés, reportez-vous à la section suivante :
Prix standard avec stock de commande client valorisé
Pour plus d’informations sur les stocks de commande client valorisés, reportez-vous à la section suivante :
Stock de commande client valorisé : valorisation
Pour plus d’informations sur les conditions particulières relatives à un stock de commande client non valorisé, reportez-vous à la section suivante :
Informations générales sur les stocks de commande client non valorisés
Pour des informations plus détaillées sur l’affichage des données, reportez-vous à la documentation Système d’information du contrôle des coûts par produit.