Nebenkostenabrechnung

Einsatzmöglichkeiten

Sie erstellen eine Nebenkostenabrechnung, um die innerhalb eines Abrechnungszeitraums angefallenen umlagefähige Kosten auf die Mieter umzulegen.

Ablauf

Im Folgenden werden die Abläufe innerhalb einer Nebenkostenabrechnung beschrieben.

I.Stammdaten Abrechnungseinheit, Mietobjekt und Vertrag

  1. Legen Sie auf jedem teilnehmenden Nutzungsobjekt die Bemessungen fest.

  2. Ordnen Sie die Nutzungsobjekte pro Wirtschaftseinheit einer Teilnahmegruppe zu.

  3. Legen Sie für jeden Nebenkostenschlüssel eine Abrechnungseinheit an und ordnen Sie dieser die an der Abrechnung teilnehmenden Mietobjekte über deren Teilnahmegruppe zu.

    Falls Kosten für mehrere Abrechnungseinheiten zusammen in Rechnung gestellt wurden, müssen Sie hierfür eine Vorverteilungsabrechnungseinheit anlegen.

  4. Die Abrechnungsteilnahme wird pro Vertrag automatisch generiert. Sie können jedoch auf den Verträgen Ausnahmen definieren .

II.Rechnungseingangsbuchung

Innerhalb der Komponente Finanzbuchhaltung (FI ) erfolgt die Kontierung der Nebenkosten auf die entsprechenden Abrechnungseinheiten bzw. Vorverteilungsabrechnungseinheiten. Über das mitzugebende Abrechnungs-Bezugsdatum wird der Betrag automatisch in den entsprechenden Abrechnungszeitraum eingestellt.

Bei Buchungen mit der erweiterten Quellensteuer werden für die nebenkostenrelevanten Konditionen nur die als Ertrag gebuchte Vorauszahlungen unterstützt. Sonderhauptbuchprozesse mit Quellensteuer werden nicht unterstützt. Im Rahmen der Nebenkostenabrechnung wird oft die Standard-Quellensteuerklausel verwendet. Nur im Abrechnungsmodus Saldo Soll Vorauszahlungen kann die Klausel aus den Konditionen ermittelt werden.

III.Nebenkostenabrechnung durchführen

Führen Sie am Ende der Abrechnungsperiode den Lauf zur Nebenkostenabrechnung durch:

  • Die Umbuchung der geleisteten Anzahlungen wird über eine Batch-Input-Mappe durchgeführt.

  • Die Abrechnung erfolgt in einzelnen Schritten. Jeder Schritt (außer der Buchung) kann gesichert und wieder aufgerufen werden.

  • Das Abrechnungsergebnis kann direkt in die Finanzbuchhaltung gebucht werden.

Nähere Informationen zur Durchführung der NKA finden sie im Abschnitt: Nebenkostenabrechnung simulieren/durchführen .

Ergebnis

In Abstimmung mit den steuernden Faktoren führt die Nebenkostenabrechnung folgende Vorgänge durch:

  1. Ermittlung der Gesamtkosten des Abrechnungszeitraumes pro Nebenkostenschlüssel.

  2. Aufteilung der Kosten auf die beteiligten Verträge bzw. Mietobjekte.

  3. Buchung der anteiligen Kosten auf die Mieterkonten.

  4. Ermittlung der vom Mieter geleisteten Vorauszahlungen (Ist-Zahlungen), welche als Guthaben umgebucht werden.