Obliczanie kosztów dostawy dla towarów importowanych
Podczas importowania towarów firmy ponoszą pewne koszty dodatkowe, takie jak cła, opłaty transportowe i ubezpieczeniowe czy podatki. Te koszty dodatkowe mogą być przypisywane do towarów i odzwierciedlane w systemie księgowym za pomocą funkcji Koszty dostawy
aplikacji SAP Business One.
Jeśli w firmie prowadzone jest ciągłe zarządzanie zapasami, utworzenie dokumentu kosztów dostawy powoduje jednocześnie automatyczne zaksięgowanie zapisu księgowego w systemie księgowym. Powstanie zapisu księgowego powoduje aktualizację średniej ceny ważonej i ceny FIFO importowanych towarów.
Jeśli w firmie prowadzone jest nieciągłe zarządzanie zapasami, utworzenie dokumentu kosztów dostawy nie powoduje zaksięgowania zapisu księgowego w systemie księgowym.
Warunki wstępne
Użytkownik zdefiniował miary importowanych towarów i przypisał towary do grupy ceł, jeśli podlegają one ocleniu.
Więcej informacji można znaleźć w rozdziale Definiowanie importowanych towarów.
Jeśli w firmie stosuje się ciągłe zarządzanie zapasami, zdefiniowane zostały konta KG dla kosztów dostawy.
Więcej informacji można znaleźć w sekcji Definiowanie kont KG dla kosztów dostawy (firmy zarządzające zapasami w sposób ciągły).
Zdefiniowano ponoszone najczęściej koszty dostawy.
Więcej informacji można uzyskać w części Koszty dostawy - Definicja.
Proces
Dokumenty wykorzystywane w procesie celnym znajdują się w module Zakup
:
Użytkownik tworzy zamówienie zakupu dla dostawcy zagranicznego.
Opcjonalnie: Użytkownik tworzy zamówienie zakupu dla dostawcy zagranicznego w ten sam sposób, w jaki tworzyłby zamówienie zakupu dla jednego z dostawców lokalnych. Po utworzeniu zamówienia zakupu aplikacja SAP Business One aktualizuje ilości dostępnych zapasów zamówionych towarów.
Użytkownik tworzy zamówienie zakupu związane z dokumentem Pz (PO).
Powoduje to uruchomienie transakcji przyjęcia towarów i jest zapisywany w identyczny sposób jak w przypadku lokalnych dostawców. SAP Business One wykorzystuje dokument Pz jako główny dokument referencyjny dla całego procesu importu. Dlatego konieczne jest prawidłowe określenie cen oraz ilości towarów.
UwagaCeny towarów określone w ramach dokumentu Pz to ceny dostawcy (Ex Works lub cena FOB) i dlatego nie uwzględniają dodatkowych kosztów, które zostaną przypisane później do całej wysyłki.
Łączna kwota z dokumentu Pz powinna stanowić sumę, jaką pobierze dostawca za wysyłkę, bez dodatkowych opłat, które należy uiścić innym stronom (np. ubezpieczycielowi).
Koniec notyUżytkownik tworzy fakturę zakupu.
Aby zakończyć transakcję księgowania procesu importu, należy zaraz po otrzymaniu faktury utworzyć w systemie fakturę zakupu (typu towar) opartą na dokumencie Pz. Tworzenie faktury zakupu przebiega w zasadzie analogicznie jak w przypadku faktury wysłanej przez lokalnego dostawcę. Można ją utworzyć w dowolnym momencie, niezależnie od daty faktycznego zapisu dokumentu kosztów dostawy.
Użytkownik tworzy dokument kosztów dostawy.
W celu aktualizacji ceny zakupu dla importowanych towarów można utworzyć dokument kosztów dostawy bazujący na dokumencie Pz, fakturze zakupu lub innym dokumencie kosztów dostawy. Jest to wymagane, jeśli chcemy dokładnie odzwierciedlić koszty dodatkowe powiązane z wyceną zapasów i obliczeniami zysku brutto oraz wszelkimi innymi obliczeniami związanymi z zapasami. Zazwyczaj dokument kosztów dostawy tworzy się po odebraniu faktur od agenta ubezpieczeniowego lub urzędu celnego. Możliwe jest jednak również zastosowanie tej metody w celu uwzględnienia szacowanych koszów dostawy przed odebraniem oficjalnych dokumentów.