Conditions

Définition

Condition

Une condition est un élément d'une transaction financière ou d'un instrument financier convenu par contrat. Elle décrit la structure périodique et la structure du montant de la transaction/de l'instrument (intérêt, remboursement, etc.).

Type de condition

Les conditions sont définies à l'aide de types de condition. Vous pouvez affecter des types de flux à des types de condition dans le Customizing sous Définir types de condition. Ces types de flux affichent les modifications apportées aux flux de paiement et font partie du flux de trésorerie. Vous affectez les catégories de flux et de calcul prédéfinies dans le système aux types de flux que vous définissez dans le Customizing. La catégorie de flux contrôle le traitement du flux dans la gestion comptable, tandis que la catégorie de calcul contrôle son traitement dans le flux de trésorerie.

Le système SAP propose des types de flux pour les transactions commerciales les plus courantes, qu'il n'est pas nécessaire de modifier.

 

Dans le Customizing, via Affecter types de condition au type de transaction, définissez les types de condition requis pour les différentes transactions financières.

Utilisation

Les conditions comprennent toutes les données significatives pour la création de flux dans le flux de trésorerie. Les différentes saisies pour les types de condition individuels déterminent exactement la manière dont les flux sont calculés.

Les conditions du Marché monétaire, des Devises et des Produits dérivés sont des « conditions individuelles ». Cela signifie qu'une condition ne peut pas exister indépendamment d'une classe.

Structure

Saisie de conditions dans le Marché monétaire

Dans le Marché monétaire, les conditions sont saisies lors de la saisie des transactions.

L'écran Données de base est divisé en trois zones de saisie :

...

       1.      Investissement

Saisissez le montant de la transaction.

       2.      Période d'échéance

Saisissez les dates de début et de fin de la période d'échéance.

       3.      Structure des intérêts

Saisissez les données de base pour le paiement des intérêts.

                            a.      Saisissez le pourcentage et la méthode de calcul des intérêts.

Dans le Customizing, via Définir types de produit, vous pouvez définir les valeurs par défaut de la méthode de calcul des intérêts.

                            b.      La règle de mise à jour qui spécifie que la fin de la période d'intérêt correspond à la fin de la période d'échéance est affectée par défaut à la zone « Fréquence ».

Vous pouvez toutefois sélectionner une autre fréquence. Si vous sélectionnez Fréquence mensuelle ou Fréquence quotidienne, vous devez renseigner la zone Tous les … jours/mois.

Si vous ne souhaitez pas utiliser la mise à jour périodique de la fin de la période d'intérêt et de la date d'échéance, vous pouvez sélectionner une autre règle de mise à jour dans Détails des conditions : intérêt.

                            c.      Si vous activez le code Capitaliser les intérêts, les intérêts courus jusqu'à la fin de la période d'intérêt augmentent et sont repris dans la période suivante pour les dépôts à terme et les dépôts notifiés.

                            d.      Dans les zones Échéance jour ouvrable et Calcul jour ouvrable, spécifiez si la date d'échéance et la date de calcul doivent être décalées lorsqu'elles ne correspondent pas à un jour ouvrable. Si vous n'effectuez pas d'autre saisie dans le détail des conditions, le système utilise le calendrier du pays dont la devise a été utilisée pour conclure la transaction.

                            e.      Dans la zone Proroger, spécifiez les conséquences d'une prorogation sur l'intérêt. Vous avez le choix entre les méthodes suivantes :

                                                  i.       Paiement : les intérêts échus jusqu'à la prorogation sont réglés.

                                                ii.       Capitalisation : les intérêts courus jusqu'à la prorogation augmentent le montant de l'investissement et sont capitalisés.

                                               iii.       Report : le paiement des intérêts échus est reporté jusqu'à la fin de la période de prorogation.

Cette saisie n'est toutefois pas contraignante, ce qui signifie que vous pouvez sélectionner une autre procédure lors de la prorogation.

                              f.      Fixez le début et la fin de la période de calcul. Vous avez le choix entre les deux variantes suivantes :

                                                  i.       Début inclusif (= début inclus et fin exclue)

                                                ii.       Fin inclusive (= début exclu et fin incluse)

Ces saisies se rapportent à l'ensemble de la période d'échéance de la transaction et ne peuvent pas être écrasées par la zone Inclusion de l'écran Vue détaillée : intérêt.

                            g.      Spécifiez la règle d'arrondi à utiliser lors du calcul des intérêts.

Les saisies effectuées ici sont transférées dans l'écran Détail des conditions : intérêt. Si nécessaire, vous pouvez y modifier/compléter les saisies.

Saisie de conditions pour les produits dérivés

La saisie de conditions pour les produits dérivés s'effectue lors de la saisie de la transaction. L'écran de saisie offre les possibilités de saisie correspondant aux types de condition appartenant à une transaction en fonction de celle-ci.

Consultez les rubriques suivantes pour plus d'informations sur la saisie de transactions :

Saisie d'options

Saisie d'instruments de taux

Synthèse des conditions :

Vous pouvez accéder à la synthèse des conditions à l'aide du bouton Conditions situé en haut de l'écran.

Cette liste comprend les conditions que vous avez entrées depuis la saisie de la transaction ainsi que les flux de conditions générés automatiquement pour la transaction financière. Lorsque vous créez un dépôt à terme, par exemple, les saisies relatives à l'intérêt nominal et le flux de remboursement généré automatiquement depuis la date d'échéance sont affichés.

Vous pouvez reprendre les données suivantes pour les positions de condition à partir de la liste :

·        Catégorie de condition

·        Date de début de validité

·        Type de condition

·        Description

Écrans de détail des conditions

Il existe des écrans de détail des conditions pour les types de condition, l'intérêt nominal, l'ajustement du taux d'intérêt et la prime, qui vous permettent de définir plus précisément les saisies relatives aux positions de condition.

·        Détail des conditions : intérêt

À partir de la synthèse des conditions, vous pouvez accéder à l'écran de détail de la position d'intérêt en double-cliquant sur une position d'intérêt ou via Traiter ® Condition. En double-cliquant sur la zone Structure des intérêts, vous pouvez accéder à l'écran Détail des conditions : intérêt à partir des données de base de la transaction.

Vous retrouvez les saisies de l'écran Données de base et pouvez définir plus précisément les saisies liées à l'intérêt.

Voir aussi : Détails des conditions : intérêt

·        Notes pour le traitement

Si différentes conditions sont applicables pendant la période d'échéance d'une transaction, vous pouvez ajouter des conditions supplémentaires en sélectionnant Traiter ® Copier condition. Vous devez tout d'abord saisir le début de la nouvelle validité. La condition d'origine est copiée dans un deuxième écran de détail des conditions. Saisissez ensuite les nouvelles conditions en écrasant les valeurs par défaut.

En sélectionnant les fonctions Condition précédente ou Condition suivante (flèches de la barre d'outils), vous pouvez passer d'un écran de détail individuel à un autre.

·        Détail des conditions : ajustement du taux d'intérêt

L'ajustement du taux d'intérêt est un type de condition utilisé pour représenter des taux d'intérêt variables. Vous définissez ici la fréquence utilisée pour déterminer l'intérêt variable ainsi que le jour de fixation de la valeur du taux d'intérêt de référence pour la détermination du nouveau taux d'intérêt variable.

La méthode d'ajustement du taux d'intérêt PANF (= au début de la période) est paramétrée en tant que valeur par défaut. Si vous ne souhaitez pas utiliser cette méthode, vous pouvez en sélectionner une autre via Saut ® Ajustement du taux d'intérêt ® Autre ajustement du taux d'intérêt et spécifier la méthode requise dans l'écran de détail de l'ajustement du taux d'intérêt.

Voir aussi : Détails des conditions : ajustement du taux d'intérêt

·        Détail des conditions : prime

À partir de la synthèse des conditions, vous pouvez accéder à l'écran de détail de la prime en double-cliquant sur la prime ou via Traiter ® Sélectionner condition.

En double-cliquant sur la zone Prime, vous accédez à l'écran Détail des conditions : prime à partir des données de base de la transaction.

Voir aussi : Détails des conditions : prime