Análisis de liquidez 

Utilización

El objetivo de la Gestión de caja es proporcionar un resumen del estado de la liquidez de la empresa. El sistema le ofrece dos informes de evaluación, con los que puede tratar varias vistas:

·        La posición de tesorería pone a disposición una vista a corto plazo para supervisar la liquidez en cuentas bancarias.

·        Sin embargo, con la previsión de liquidez se puede evaluar la información de deudores, los acreedores o los libros auxiliares a medio o largo plazo.

El importe de posición de tesorería y de previsión de liquidez a la liquidez total de la empresa.

Integración

El diagrama siguiente ilustra los análisis de liquidez dentro del Sistema SAP:

Condiciones previas

En este tema, lea las unidades:

·        Condiciones previas para la posición de tesorería

·        Condiciones previas para la previsión de liquidez

Alcance de las funciones

En la siguiente tabla, se ofrece un resumen de las desviaciones más importantes y de las características comunes entre la posición de tesorería y la previsión de liquidez:

Posición de tesorería	Previsión de liquidez
Gestión de tesorería a corto plazo	Gestión de tesorería a medio o largo plazo
Muestra el movimiento de las cuentas bancarias y de las cuentas bancarias de compensación (cuentas de mayor solventes)	Muestra el movimiento de las cuentas de una contabilidad auxiliar (deudores y acreedores)
Ejemplos de niveles de tesorería/fuentes de datos asignados: ·        contabilización individual manual (avisos) ·        Contabilizaciones bancarias ·        Contabilizaciones bancarias de compensación ·        Todas las operaciones de tesorería, como (operaciones de mercado de dinero y operaciones de divisas), si se actualizan los datos bancarios.	Ejemplos de niveles de tesorería/fuentes de datos asignados: ·        Registros individuales manuales (registros planificados) ·        Facturas ·        Órdenes ·        Pedidos ·        Todas las operaciones de tesorería (si se actualizan los grupos de tesorería para el interlocutor comercial)
Plazo habitual: 0-5 días	Plazo habitual: 1-24 semanas
Al igual que la posición de tesorería, la visualización de previsión de liquidez puede detallarse tanto como se desee.
Se utilizan agrupaciones para estipular la estructura de visualización en ambas vistas.  Mediante la condición de clasificación, se agrupan ciertos niveles con grupos de tesorería.
La posición de tesorería y la previsión de liquidez contienen importes tanto en moneda local como extranjera.
Como función adicional, se puede obtener también un insight en el acreedor y en los análisis del deudor. Seleccione Entorno ® Sistema info MM o Sistema info SD. A continuación se incluyen los pedidos de la gestión de materiales (MM) y los pedidos de ventas (SD).

Actividades

1.           ...

...

...

       1.      Seleccione Sistema de información ® Informes gestión de caja ® Análisis liquidez ®
Posición de tesorería o Previsión de liquidez.

       2.      Aparece la pantalla <Tesorería: Acceso inicial>. Esto es igual para la posición de tesorería y para la previsión de liquidez.

       3.      Introduzca la clasificación y la moneda y, a continuación, seleccione el pulsador , para que se muestren otros criterios de selección y  para comprimir dicha selección. El formato de presentación se modifica de acuerdo con lo seleccionado.

       4.      Introduzca una o más sociedades y divisiones, si es necesario.

       5.      En el área Otras periodificaciones, se puede decidir el análisis que desea. Seleccione la posición de tesorería o la previsión de liquidez, o bien ambos campos para obtener una visión general.

       6.      Introduzca una clasificación en la que deban combinarse las cuentas o los grupos de tesorería. La clasificación determina los niveles y las cuentas que se seleccionan. Determinan también la forma en que deberían comprimirse los datos en la primera pantalla.

Las agrupaciones se crean en el área de Customizing de la Gestión de caja (lea las unidades Definición de la clasificación y Actualización de la estructura en la guía de implementación.)

       7.      El campo Visualizar al muestra la fecha de inicio de la posición de tesorería o de la previsión de liquidez. El sistema propone automáticamente la fecha actual.

       8.      Introduzca la moneda en el campo Moneda de tesorería si desea que se realice la selección según una o varias monedas determinadas. Podría por ejemplo visualizar únicamente las operaciones en dólares americanos (USD). Si lo deja en blanco, se muestran todas las monedas disponibles.

       9.      En el campo Visualizar en introduzca la moneda en la que desea visualizar el análisis de liquidez.

   10.      Tipo de cambio ME/ML
El sistema convierte la moneda extranjera en moneda local, según la cotización que se especifique. Si se introduce un tipo de cambio, el valor se toma automáticamente de la tabla de monedas.

   11.      Tipo de cambio ML/ME:
Para convertir una moneda extranjera a otra extranjera, debe realizarse mediante la moneda que aparece en pantalla. Por lo tanto necesita indicar en este campo el ratio correspondiente. El sistema también utiliza este ratio si desea visualizar importes en la moneda que aparece en pantalla convertidos a una moneda extranjera.

   12.      En el área Etapas, se debe definir el intervalo de tiempo (1-99) para la salida en días (D), semanas (S) o meses (M).  Si utiliza las vías alternativas, se pueden definir los intervalos de tiempo variable con el fin de visualizarlos en días, semanas y meses.

   13.      En el área Tipo de visualización se puede seleccionar la clase de formato de número: el sistema muestra los valores acumulados o las entradas y las salidas (visualización delta).  En la visualización delta, se puede indicar también el saldo inicial y final.

Los importes se pueden mostrar en la fecha de valor respectiva de las fechas de planificación o de forma alternativa, distribuirla como porcentaje en varios días. Es necesario también seleccionar la instrucción Distribuir importes. La distribución porcentual tiene lugar según una clave que se definió como parte de la parametrización del sistema. Controla el porcentaje al que debe introducirse un importe planificado a un cierto tiempo en la previsión de liquidez, para que dicho importe se pueda distribuir en varios días.

   14.      Puede determinar la visualización de decimales y predecimales en Control de salida - Factor de escala.

Con el factor de escala 3,0, se muestra el número 10.355075 como 10 y con el factor de escala 0,2, se muestra el número 10.355,75 como 10.355,75.

   15.      Si selecciona el campo Visualizar sábado/domingo, los importes planificados para sábado o domingo aparecen separados. De lo contrario, estos importes se suman al importe del lunes siguiente y aparecen como si correspondieran a esa fecha.

   16.      Seleccione Programa ® Ejecutar.

   17.      Los registros evaluados aparecen en la visualización comprimida.

   18.      Tras el acceso inicial aparece una pantalla básica, que se determina según los conceptos de clasificación y de compresión introducidos en el Customizing. Desde este campo, se puede acceder a los niveles y desde éstos, a las cuentas o grupos de tesorería relacionados, o bien al contrario, de las cuentas a los niveles relacionados. .

Puede obtener más información en las unidades
Posición de tesorería y
Previsión de liquidez.