Referencias de imputación 

Las referencias de imputación son necesarias para cada posición de libro auxiliar y cada posición de género en un depósito.

La referencia de imputación se puede utilizar para determinar la cuenta de mayor en la que se debe gestionar la posición. Las cuentas de mayor se asignan a las referencias de imputación en la actividad IMG Definir la determinación de cuentas. Se puede controlar la contabilización de las posiciones de libro auxiliar en el libro mayor mediante la referencia de imputación para las posiciones de libro auxiliar. Se puede controlar la contabilización de las bonificaciones de dividendos e intereses y las amortizaciones para cada posición de género de un depósito mediante la referencia de imputación para las posiciones de género en un depósito. Para ello, la cesión de las cuentas de mayor en FI pasan a depender de la referencia de imputación para los símbolos de cuenta relevantes (posición e interés/ingreso de dividendo).

Las referencias de imputación se crean independientemente de las áreas de valoración. Se pueden asignar las referencias de imputación a las posiciones según el área de valoración y/o el control de la determinación de cuentas conforme al área de valoración y a la referencia de imputación.

A diferencia de las referencias de imputación en el área de valoración operativa, las referencias de imputación pueden ser también independientes del tipo de gestión de las posiciones en las cuentas de mayor. Esto implica que, en las áreas de valoración paralela, se puede controlar la contabilización de las posiciones en las cuentas de mayor mediante las referencias de imputación, aunque no sea necesario hacerlo.

Customizing

Las actividades IMG relacionadas con las referencias de imputación se pueden encontrar en el Customizing de SAP Corporate Finance Management. Seleccione Transaction Manager ® Opciones generales ® Finanzas ® Áreas de valoración paralela ® Enlace a otros componentes financieros.

·        Las referencias de imputación se crean conforme a las áreas de valoración en la actividad IMG Definir referencias de imputación.

·        Se pueden utilizar las actividades IMG siguientes para la determinación de referencias de imputación en la definición de las condiciones según las cuales se pueden asignar las referencias de imputación automáticamente a las posiciones.

¡        Definir la determinación de referencia de imputación (operaciones financieras OTC)

¡        Definir la determinación de referencia de imputación (títulos/derivados cotizados en bolsa)

¡        Definir la determinación de referencia de imputación (préstamos)

·        Se pueden asignar las cuentas de mayor a las referencias de imputación en la actividad IMG Definir la determinación de cuentas. Para ello, la determinación de la cuenta de mayor para los símbolos de cuenta de posición pasa a depender de la referencia de imputación.

Integración

·        La utilización de la función de aplicación Tratar asignación de referencia de imputación permite visualizar, crear manualmente, modificar o borrar la asignación de una referencia de imputación a una posición.

·        Sólo se puede modificar o borrar una referencia de imputación si no se ha realizado aún ninguna contabilización para la posición. Si se ha realizado ya una contabilización para una posición (por ejemplo, en el caso de una referencia de imputación para una posición de género de un depósito, cuando se efectúa la primera bonificación de interés o dividendo), sólo se puede modificar la referencia de imputación utilizando una transferencia de referencia de imputación.

Se accede a las funciones a través de los menús de aplicación en las áreas Mercado de dinero, Divisas, Derivados, Títulos y Préstamos en:

·        Finanzas ® Áreas de valoración paralela ® Datos maestros ® Tratar la asignación de referencia de imputación

·        Finanzas ® Áreas de valoración paralela ® Datos maestros ® Transferencia de referencia de imputación ® Ejecutar.