Kapitalmaßnahmen  

Verwendung

Die Kapitalmaßnahmen sind Bestandteil der Bestandsverwaltung im Bereich Wertpapiere. Für Gattungen, die Sie im Bestand haben, können Sie mit Hilfe dieser Funktion Änderungen der Kapitalstruktur durch den Emittenten abbilden.

Voraussetzungen

Kapitalmaßnahmstyp

Bezeichnung

00

manuell generiert

01

Aktiensplit

02

Aktientausch

03

Kapitalherabsetzung

04

Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln

05

Bestandswährungsumstellung

06

Junge Aktien auf alte Aktie umbuchen

07

Bezugsrechte einbuchen

Funktionsumfang

Für die folgenden Kapitalveränderungen stehen Ihnen Standardfunktionen zur Verfügung:

Kapitalveränderungen, die sich mit den Standardfunktionen nicht abbilden lassen, können als Manuell generierte Kapitalmaßnahmen durchgeführt werden.

Den Kapitalmaßnahmen liegt folgendes Status-Konzept zugrunde:

Status

Bezeichnung

Anmerkungen

0

geplant
  • Diesen Status nimmt die Kapitalmaßnahme ein, nachdem Sie sie im System angelegt und gesichert haben.
  • Ändern, Löschen und Aktivieren der Kapitalmaßnahme möglich
  • Buchen ist nicht möglich

1

aktiviert (keine Bewegungen vorhanden)
  • In diesen Status können Sie eine geplante Kapitalmaßnahme (Status 0) oder eine neu angelegte Kapitalmaßnahme über Kapitalmaßnahme ® Aktivieren überführen.
  • Die Kapitalmaßnahme kann gebucht werden
  • Deaktivieren setzt die Kapitalmaßnahme in den Status 0 zurück

2

aktiviert (gebuchte Bewegungen in mindestens einem Buchungskreis vorhanden)

  

3

aktiviert (in mindestens einem Buchungskreis liegen gebuchte und in mindestens einem Buchungskreis liegen stornierte Bewegungen vor)

  

4

aktiviert (alle Bewegungen sind storniert)
  • Über die Funktion Deaktivieren kann die Kapitalmaßnahme in den Status 5 überführt werden.

5

Storniert (die Kapitalmaßnahme ist deaktiviert, alle Bewegungen sind storniert)
  • Die Kapitalmaßnahme kann nicht mehr gebucht werden

Aktivitäten

Reihenfolge der Aktivitäten zur Durchführung einer Kapitalmaßnahme:

  1. Anlage der Kapitalmaßnahme

    Die Kapitalmaßnahmen werden buchungskreisübergreifend angelegt. Beim Anlegen werden noch keine Bestände fortgeschrieben, insbesondere keine Haupt- und Nebenbuchbelege erstellt.
  2. Aktivieren

    Wird die Kapitalmaßnahme in den Status 1 (aktiviert) überführt, kann sie pro Buchungskreis gebucht werden.

    Siehe auch:     Kapitalmaßnahme bearbeiten
  3. Periodenabschluß

    Vor Durchführung der Kapitalmaßnahme muß für alle beteiligten Referenzpapiere ein Periodenabschluß zum Stichtag der Kapitalmaßnahme vorliegen.

    Für alle beteiligten Papiere, deren Bestände durch die Maßnahme verändert werden, darf kein Periodenabschluß nach dem Stichtag vorliegen.
  4. Bestandskennzeichen anlegen

    Die Depotbestandskennzeichen für eventuelle neue Bestände müssen angelegt werden.
  5. Buchen der Kapitalmaßnahme

    Die Kapitalmaßnahmen werden pro Buchungskreis gebucht. Dadurch werden die Buchungskreisbestände fortgeschieben und gegebenenfalls FI-Belege erzeugt (Buchungsprotokoll). Die Kapitalmaßnahme geht automatisch in den Status 2/3 über.
  6. Wenn Sie einen Aktiensplit durchgeführt haben, müssen Sie die Änderung des Nominalwertes der Aktie in den Gattungsdaten manuell ändern.
  7. Storno einer Kapitalmaßnahme