Verwendung

Das System verwendet die automatische Inversion Vorperioden für Konsolidierungsmaßnahmen, die Summendaten buchen und die Belege in Abschlussperioden erzeugen. Bei der automatischen Inversion für Vorperioden invertiert das System in der laufenden Abschlussperiode Belege, die von jenen Konsolidierungsmaßnahmen in vorhergehenden Abschlussperioden gebucht wurden.

Integration

Die automatische Inversion Vorperioden ist ein Bestandteil der Maßnahmenausführung.

Voraussetzungen

Das System führt die automatische Inversion Vorperioden bei der Ausführung einer Konsolidierungsmaßnahme unter folgenden Voraussetzungen durch:

Die Maßnahme bucht Belege.

Die Maßnahme basiert auf Summendaten.

Das Kennzeichen für die automatische Inversion Vorperioden ist in der zur Maßnahme gehörenden Belegart gesetzt.

Funktionsumfang

Für kumuliert buchende Konsolidierungsmaßnahmen invertiert das System diejenigen Belege, die von jenen Konsolidierungsmaßnahmen in vorhergehenden Abschlussperioden für die laufende Abschlussperiode gebucht wurden. Dies geschieht, bevor die Belege für die laufende Abschlussperiode gebucht werden.

Vorteile hiervon sind:

Die Beträge, die in einer beliebigen Periode gebucht werden, sind immer kumulierte Werte. Dadurch brauchen keine Delta-Beträge berechnet werden, die schwer nachzuvollziehen sind.

Solange die Buchungen innerhalb eines Geschäftsjahres anfallen (und darum kein Saldovortrag notwendig ist), berechnet die Konsolidierungsmaßnahme die Beträge neu, ohne die eigenen Änderungen der Bewegungsdaten berücksichtigen zu müssen; denn die Änderungen werden ja invertiert.

Bei ergebniswirksamen Vorgängen, die geschäftsjahresübergreifend sind (also dort, wo auch der Saldovortrag involviert ist), unterteilt das System die Ergebniseffekte automatisch in Effekte aus vorhergehenden Geschäftsjahren und Effekte des laufenden Geschäftsjahres.

Die Maßnahmenausführung stellt sicher, dass alle Belege von früheren Ausführungen der Konsolidierungsmaßnahme in derselben Periode storniert werden.

Außerdem stellt die Maßnahmenausführung – sofern Sie das entsprechende Kennzeichen gesetzt haben - sicher, dass alle Belege von Ausführungen der Konsolidierungsmaßnahme aus der vorhergehenden Abschlussperiode invertiert werden.

Aktivitäten

Setzen Sie in der Belegart, die Sie der automatisch buchenden Maßnahme zuordnen, das Kennzeichen für die automatische Inversion Vorperioden .

Falls Sie manuelle Konsolidierungsmaßnahmen haben, legen Sie eine Periodeninitialisierungs-Maßnahme an, damit das System für diese Maßnahmen die automatische Inversion Vorperioden durchführen kann.

Das System führt die automatische Inversion Vorperioden in Abschlussperioden automatisch zu Beginn der Ausführung einer buchenden Konsolidierungsmaßnahme durch. Dabei geht das System folgendermaßen vor:

Es selektiert alle entsprechenden Belegzeilen.

Es storniert alle Belege, die weder stornierte Belege noch Stornobelege sind. (Ein Belegpaar aus invertierendem und invertiertem Beleg muss zusammen storniert werden.)

Wenn während dieses Schritts eine oder mehrere invertierte Belegzeilen storniert werden, so wird die Maßnahmenausführung in der folgenden Periode angestoßen. Sie müssen die Maßnahmenausführung wiederholen, um konsistente Summendaten zu erhalten.

Abhängig von den Einstellungen bei der Belegart geht das System so vor:

Es überprüft, ob die Inversion der Maßnahmen in der vorhergehenden Periode bereits durchgeführt wurde (d.h. ob es keine Belegzeile in der vorhergehenden Periode gibt, die invertierend oder invertiert ist).

Falls die Inversion in der vorhergehenden Periode noch nicht durchgeführt wurde, führt das System die Inversion jetzt durch. (Dabei können nur Belegzeilen invertiert werden, die nicht stornierend, storniert, invertierend oder invertiert sind.)

Beispiel

Dieses Beispiel zeigt Schritt für Schritt, wie die automatische Inversion Vorperioden arbeitet.

Betrachtet wird eine Umgliederungsmaßnahme für eine Aktivposition, die vierteljährlich durchgeführt wird. Der Wert der Aktivposition erhöht sich in jeder Periode um 10.

Unten werden folgende Abkürzungen benutzt: