Saldovortrag
Beim Geschäftsjahreswechsel müssen die Positionssalden des aktuellen Geschäftsjahres in das neue Geschäftsjahr vorgetragen werden.
Funktionsumfang
Vortrag von Positionssalden
Bei Durchführung des Saldovortrags trägt das System die vorzutragenden Positionssalden in die Vortragsperiode (Periode 000) vor. Dabei gilt folgende Logik:
Bilanzpositionen werden grundsätzlich vorgetragen.
GuV-Positionen werden nur dann vorgetragen, wenn sie explizit als vorzutragende Positionen festgelegt sind.
Statistische Bestandspositionen werden grundsätzlich vorgetragen.
Statistische Strompositionen werden nur dann vorgetragen, wenn sie explizit als vorzutragende Positionen festgelegt sind.
Vorzutragende Daten
Das System trägt sowohl Summendaten als auch Zusatzmeldedaten (Kapital, Beteiligungen) vor.
Beim Kapital gilt eine besondere Logik, wenn die Kapitaldaten auch aus den Zusatzmeldedaten gelesen werden.
Weitere Aktivitäten des Systems beim Saldovortrag
Berücksichtigung von Bewegungsarten
Sie können nicht nur vorzutragende Positionen explizit angeben, sondern auch Bewegungsarten. Die sog. Vortragsbewegungsarten geben Sie im Customizing für Unterkontierungen an. Bei der Ausführung des Saldovortrags ändert das System dann die Bewegungsarten gemäß Ihren Customizing-Einstellungen, d.h. es trägt die Salden auf die angegebenen Vortragsbewegungsarten vor.
Wenn Sie eine vorzutragende Position explizit angeben und wenn Sie Maximalselektionen nutzen, müssen Sie Folgendes berücksichtigen: Die Bewegungsart der vorzutragenden Position muss Teil der Maximalselektion aus dem Kontierungstyp derjenigen Position sein, auf die vorgetragen wird.
Beispiel
Im Customizing des Saldovortrags haben Sie explizit angegeben, dass Position A auf Position B vorgetragen werden soll. Position B hat einen Aufriss nach Bewegungsart; die Maximalselektion umfasst Bewegungsart 120-140. Position A hat jedoch einen Aufriss nach Bewegungsart 100.
Das System gibt eine entsprechende Fehlermeldung aus.
Korrektur von Kontierungsebenen
Das System korrigiert die Kontierungsebenen folgendermaßen:
Kontierungsebene altes Geschäftsjahr |
Kontierungsebene neues Geschäftsjahr |
|---|---|
00 |
00 |
01 |
00 (Belegart wird zurückgesetzt) |
10 |
10 |
20 |
20 |
30 |
30 |
Kontierungsebenen für Konsolidierungskreisänderungen
Bei Konsolidierungskreisänderungen hängt es von der betriebswirtschaftlichen Verwendung der Belegart ab, ob das System die Werte in das neue Geschäftsjahr vorträgt.
Für Buchungen auf den Kontierungsebenen 02, 12 und 22 gilt folgendes:
Betriebswirtschaftliche Verwendung |
Saldovortrag |
|---|---|
|
Das System trägt die Werte nicht in das neue Geschäftsjahr vor. |
|
Das System trägt die Werte in das neue Geschäftsjahr vor. |
Für Buchungen auf Kontierungsebene 32 gilt folgendes:
Betriebswirtschaftliche Verwendung |
Saldovortrag |
|---|---|
|
Das System trägt die Werte in das neue Geschäftsjahr vor. |
|
Nicht unterstützt |
Zurücksetzen von Vorgängen und Vorgangsnummern
In den Datenströmen für Beteiligungen und Kapital setzt das System die Vorgänge und die Vorgangsnummern zurück.
Mehrere Saldovortragsmaßnahmen
Einer Maßnahmenhierarchie können Sie mehrere Saldovortragsmaßnahmen zuordnen. Diese können verschiedene Kontierungsebenen haben. Dies kann insbesondere bei der Mehrperiodenkonsolidierung sinnvoll sein. Weitere Informationen finden Sie unter Saldovortragsmaßnahmen für die Mehrperiodenkonsolidierung.