Reorganisationsplan 
Ein Reorganisationsplan der Planart 002 (HHM-Umkontierung) ist das Bindeglied zwischen der Umkontierung im Geschäftjahreswechsel des Haushaltsmanagements (HHM) und der neuen Hauptbuchhaltung. Ohne einen für den jeweiligen Finanzkreis und das jeweilige Geschäftsjahr gültigen (offenen) Reorganisationsplan ist ein Geschäftsjahreswechsel im HHM mit Umkontierung für das Szenario 1 nicht möglich.
Innerhalb des Reorganisationsplans nutzen Sie die Objektart HHM-Beleg mit FI-Bezug, um die Umkontierung von Belegzeilen innerhalb des HHM auch in der neuen Hauptbuchhaltung nachzuvollziehen. Beachten Sie dabei Folgendes:
Technisch werden im Haushaltsmanagement nur die FI-Zeilen fortgeschrieben, die durch ein Attribut der Finanzposition als einnahmen-oder ausgabenrelevant gekennzeichnet sind (Finanzvorgang 30). Dies sind in der Regel die Aufwands-/Ertrags- oder Steuerzeilen.
Im HHM-Geschäftjahreswechsel werden nur diese Zeilen im HHM ins nächste Jahr vorgetragen und ggf. umkontiert.
Wenn im Rahmen des HHM-Geschäftsjahreswechsels eine Umkontierung einer in der neuen Hauptbuchhaltung auftgeteilten und fortgeschriebenen Kontierung stattfindet, werden über die FI-Beleg-Referenz (Feld KNBELNR) alle in der neuen Hauptbuchhaltung vorhandenen, mit der im HHM umkontierten FI-Belegzeile verbundenen weiteren FI-Belegzeilen ermittelt und automatisch die dazugehörige Belegaufteilungsinformation umkontiert.
Alle (die im HHM umkontierten plus die über die FI-Beleg-Referenz gefundenen im FI) Zeilen werden im Reorganisationsplan gesammelt und über diesen werden die Umbuchungen von Bestandskonten gesteuert.
Die Aufwands- und Ertragskonten werden im FI nicht umgebucht.
Weitere Informationen finden Sie unter Objektart: HHM-Beleg mit FI-Bezug.
Außerdem können Sie aus dem Reorganisationsplan optional auch die Umkontierung der Anlagen steuern (Objektart Anlage).
Weitere Informationen finden Sie unter Objektart: Anlage.
Struktur
Folgende Attribute beschreiben einen Reorganisationsplan:
Reorganisationsplanart
Reorganisationsdatum
Hierarchieversion und Objektarten
Einschränkungen
Reorganisationsplanart
Die Reorganisationsplanart für eine HHM-Umkontierung im Geschäftsjahreswechsel ist HHM-Umkontierung (002).
Reorganisationsdatum
Das Reorganisationsdatum ist der erste Tag des neuen Geschäftsjahrs.
Beispiel
Ihr Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr und Sie tragen im Haushaltsmanagement offenes Obligo von 2010 nach 2011 vor. Somit ist das Reorganisationsdatum der 01.01.2011
Hierarchieversion und Objektarten
Über die Hierarchieversion können Sie die Objektarten festlegen, die Sie bei der HHM-Umkontierung berücksichtigen möchten. Es stehen Ihnen zwei Objektarten zur Verfügung:
HHM-Beleg mit FI-Bezug (obligatorisch)
Anlagen (optional)
In der Standardhierarchie sind beide Objektarten enthalten. Sie können die Anlagen optional entfernen.
Weitere Informationen zu den Objektarten finden Sie unter Objektart: HHM-Beleg mit FI-Bezug mit FI-Bezug und Objektart: Anlage.
Einschränkungen
Durch die Einschränkungen im Reorganisationsplan bestimmen Sie, welche Organisationseinheiten und welche Objekte von der Reorganisation betroffen sind. Es gibt
allgemeine Einschränkungen
spezifische Einschränkungen
Allgemeine Einschränkungen
Die allgemeinen Einschränkungen gelten für den gesamten Reorganisationsplan, d.h. für alle Objektarten. Den Finanzkreis haben Sie bereits beim Anlegen des Plans festgelegt.
In der Zuordnungstabelle ist festgelegt, welche Objekte in die Reorganisation einbezogen werden und wie die betroffenen Kontierungen aufgeteilt, zusammengeführt oder umbenannt werden sollen. Die Zuordnungen erfolgen in der Regel automatisch über die Geschäftsjahreswechsel-Transaktionen des Haushaltsmanagements. D.h. wenn im HHM-Geschäftsjahreswechsel eine Umkontierung einer in der neuen Hauptbuchhaltung aufgeteilten und fortgeschriebenen Kontierung stattfindet, wird hier automatisch die alte sowie die neue Zuordnung festgehalten. Dies gilt für alle Objekte, für die eine Kontierungsänderung stattfindet. Sie können zusätzlich manuell Zeilen einfügen oder über Excel-Upload/-Download Zuordnungen vornehmen.
Ob im Reorganisationsplan die Kontierungselemente zusammen als Kontierungskombination behandelt werden oder ob jedes Kontierungselement einzeln betrachtet wird, legen Sie beim Anlegen des Reorganisationsplans über das Ankreuzfeld Kontierung gemeinsam auf der Registerkarte Grunddaten fest.
Hinweis
Beachten Sie, dass dies automatisch zu einer größeren Treffermenge für die Objekte führt, die entsprechend der Zuordnungstabelle vom Reorganisationswerkzeug gesucht werden.
In der Standardeinstellung werden die Kontierungselemente einzeln betrachtet, da dies die Performance verbessert.
Spezifische Einschränkungen
Hier können Sie die Einschränkungen definieren, die bei der Generierung der Objektliste der entsprechenden Objektart als Selektionsbedingung gelten. Derzeit ist eine Einschränkung nur bei der Objektart Anlage möglich.