Возможности использования
Внешнее поступление основного средства представляет собой бизнес-операцию, осуществляемую в результате поступления основного средства от делового партнера (в отличие от поступления из собственного производства).
Выполнить проводку закупленного основного средства можно несколькими способами с помощью различных компонентов системы.Ход выполнения
Интегрированная проводка поступления основного средства
При использовании компонента SAP R/3 Бухгалтерия кредиторов (FI-AP) рекомендуется воспользоваться данной интеграцией и выполнить проводку поступления “C кредитором” (без ссылки на заказ на поставку).
Это означает, что поступление основного средства и соответствующую кредиторскую задолженность можно проводить одной транзакцией. Использование данной транзакции экономит время и усилия, необходимые для ввода данных, а также уменьшает возможность их несовпадения. Рисунок: Проводка поступления посредством интеграции.Не интегрированная проводка поступления основного средства
Вместо того, чтобы использовать интегрированную проводку по счетам Бухгалтерии кредиторов, можно выполнить проводку закупленного основного средства по перерасчетному счету.
Возможны два варианта:В качестве суммы поступления следует указать фактическую сумму нетто, подлежащую оприходованию.
Если используемый перерасчетный счет является счетом открытой позиции, то при проводке поступления можно вручную одновременно выровнять проводку (перенос с выравниванием) по перерасчетному счету (счет кредитора).
Сконто
При проводке поступления основного средства в интеграции с Бухгалтерией кредиторов выбор вида документа определяет, будет ли выполняться проводка брутто (без вычета сконто) или нетто (с вычетом сконто).
Если используется вид документа для проводки суммы нетто, система определяет вычет сконто автоматически, на основании указанных условий платежа и производит оприходование суммы счета за вычетом НДС и сконто.
Рисунок: проводка брутто/неттоВо время прогона платежа из-за слишком большого или слишком малого вычета сконто может появиться разница между выплаченной суммой и суммой оприходования.
В этом случае следует скорректировать первоначальную стоимость с помощью групповой обработки в Главной книге ( Главная книга → Периодические работы → Закрытие → Перераспределение → Распред.по ОУР для П/У).Если проводка поступления выполняется без интеграции с Бухгалтерией кредиторов, следует оприходовать фактическую сумму первоначальной стоимости (без вычета сконто) по основному средству. В этом случае обработка сконто выполняется только по кредитору.
Поступление с корректировкой стоимости
При необходимости выполнить проводку основных средств, которые имеют не только первоначальную стоимость, но и корректировку стоимости, имеется возможность выполнить проводку брутто.
Для этого в используемом виде движения установите индикатор Поступление брутто . Система в этом случае позволит ввести первоначальную стоимость и соответствующую корректировку стоимости с помощью транзакции Проводка - Прочее.