Obligations remboursables par tirage au sort 

Utilisation

Les obligations remboursables par tirage au sort sont des obligations remboursées par « tirage » de certains montants à certaines dates, selon les conditions de l'obligation.

·        La société émettrice publie les calendriers des remboursements planifiés pour toute l'obligation.

·        Si la société émettrice a la possibilité de résilier l'obligation, il est possible qu'avec le temps, le calendrier des remboursements de la société émettrice soit modifié en conséquence de cette option de résiliation.

·        L'acheteur individuel d'une obligation remboursable par versements périodiques n'a aucun contrôle sur les montants de remboursement de l'obligation. À certaines dates, un tirage a lieu pour déterminer les unités ou la série d'unités à rembourser. Dans la mesure où c'est le hasard qui décide des montants de remboursement, il est impossible de prévoir les flux de paiement individuels pour les différents investisseurs. Il s'agit au mieux de prévisions.

Pour prendre ce facteur en compte, le système vous offre la possibilité de définir des calendriers des remboursements et des sets de calendriers de remboursements différents dans les données de base de la classe pour l'obligation remboursable par tirage au sort.

Voir aussi :

Traitement des sets de calendriers de remboursements et des calendriers de remboursements

Conditions préalables

Afin de représenter les obligations remboursables par tirage au sort dans le système, vous devez définir les types de produit relatifs aux obligations remboursables par tirage au sort et aux obligations remboursables par versements périodiques dans le Customizing du domaine Titres. Vous devez également définir des classes et des désignations pour les sets de calendriers de remboursements.

Voir également : Customizing des obligations remboursables par tirage au sort

Comparez vos options au paramétrage type du Customizing.

Intégration

Business Application Programming Interfaces (BAPI)

·        Si vous recevez les données de calendrier des remboursements d'un fournisseur de données, vous pouvez utiliser les BAPI pour lire les données dans le système. L'objet de gestion BUS1074 RedemptionSchedSet a été créé à cette fin et les méthodes suivantes ont été définies pour lui :

¡        Créer les sets de calendriers de remboursements (Create)

¡        Créer les calendriers des remboursements pour les sets de calendriers de remboursements (AddSchedule)

¡        Modifier les données de calendrier des remboursements (ChangeSchedule)

¡        Lire les calendriers des remboursements pour les sets de calendriers de remboursements (GetDetail)

¡        Lire les données d'en-tête pour les sets de calendriers de remboursements (GetList)

·        Les états d'analyse suivants sont disponibles :

¡        Liste des calendriers des remboursements

¡        Liste des sets de calendriers de remboursements

Fonctionnalités

Processus : obligation remboursable par tirage au sort

Les fonctions suivantes sont disponibles pour l'exécution des étapes individuelles :

Fonction	Conditions préalables	Résultat / commentaire
Créez l'obligation en tant que classe dans le système. Voir également : Création d'une obligation remboursable par tirage au sort	La société émettrice de l'obligation a déjà été créée en tant que partenaire avec le rôle de société émettrice.
Achat de l'obligation Voir aussi : Traitement d'une opération sur titres		L'obligation remboursable par tirage au sort est enregistrée comme un poste au bilan.
Mettez régulièrement à jour les calendriers des remboursements dans les données de classe.		Cela permet de garder le flux de trésorerie à jour pour la position d'obligation. Le flux de trésorerie repose sur le calendrier des remboursements actif dans le set de calendriers des remboursements actif.
Gérez les positions à l'aide des fonctions de gestion de compte titres et de comptabilité
Dès que les montants tirés au sort sont connus à la date de publication ou lorsque la date de remboursement suivante est atteinte, vous devez transférer les montants tirés au sort à l'aide de la fonction Exercice des droits de titre. Voir aussi : Exercice des droits de titre	Vous devez exécuter la clôture de période pour la position d'obligation remboursable par tirage au sort à partir de la date de transfert. Tous les flux liés à la position d'obligation doivent avoir le statut Fixé avant la date de transfert. Vous devez créer le code de position pour l'obligation remboursable par versements périodiques. Vous pouvez saisir le facteur de tirage au sort spécifié par la société émettrice avec la fonction Traiter facteurs de tirage au sort.	La position partielle tirée de l'obligation remboursable par tirage au sort est transférée à l'obligation remboursable par versements périodiques correspondante. Lorsque la date de publication est atteinte, le flux de remboursement à la date de remboursement correspondante n'est plus affiché dans le flux de trésorerie de l'obligation remboursable par tirage au sort. Afin de disposer d'un flux de trésorerie le plus à jour possible, vous devez effectuer le transfert à la date de publication.
Vous pouvez ensuite utiliser la fonction Position débitrice manuelle pour comptabiliser le remboursement de la position partielle tirée au sort.	Vous devez avoir effectué la clôture de période de la position partielle tirée au sort à la date du remboursement.	La position partielle tirée au sort est remboursée.