Obligations : traitement des conditions 

Lorsque vous saisissez des conditions, vous saisissez d'abord les caractéristiques générales des conditions puis les postes de condition individuels des divers types de condition.

Concernant les caractéristiques générales des conditions, nous distinguons les zones configurables par l'utilisateur (à l'aide de la fonction des options de zone dans le Customizing) des zones prédéfinies dans le système. Les premières incluent des zones dans lesquelles vous êtes obligé de saisir des données pour des raisons techniques (entrées obligatoires).

Caractéristiques générales des conditions

Calcul des intérêts

·        Méthode de calcul des intérêts : le système vous propose une sélection de méthodes (saisie obligatoire).

La méthode de calcul des intérêts est définie par le ratio JOURS/BASE JOUR.

Voir aussi : appelez l'aide F1 pour la zone Méthode de calcul des intérêts afin de consulter les définitions des différentes méthodes utilisées pour calculer les jours et la base jour.

Dans les informations détaillées sur les conditions, spécifiez pour chaque poste de condition si l'intérêt doit être calculé de façon linéaire ou exponentielle.

Remboursement

Les types de remboursement suivants (entrée obligatoire) sont pris en charge pour les obligations :

·        Échéance finale

·        Obligations permanentes

·        Remboursement par versements périodiques

Taux d'intérêt effectif

·        Méthode de taux d'intérêt effectif - le système propose 5 méthodes différentes :

¡        Spécification de prix

¡        AIBD/ISMA

¡        MOOSMÜLLER

¡        BRAES

¡        Méthode américaine

·        Fréquence du calcul des intérêts - exprimée en mois, la fréquence intervient dans les méthodes de calcul des intérêts des procédures Moosmüller et américaine.

·        Taux d'intérêt effectif - cliquez sur le bouton  (Calculer taux d'intérêt effectif) pour consulter le taux d'intérêt effectif calculé à partir des conditions de classe.

Le taux d'intérêt effectif est calculé pour les flux de trésorerie marqués comme significatifs.

Voir aussi : dans le guide d'implémentation (IMG), reportez-vous à la documentation sur l'activité de Customizing Définir types de flux dans le domaine des Titres.

Postes de condition

Les sections suivantes décrivent comment saisir les postes de condition pour des obligations, des obligations convertibles et des obligations à droit d'option.

Dans le Customizing, vous affectez une plage de types de condition aux divers types de produit de ces catégories de produit.

Ces types de condition vous permettent de représenter des obligations à intérêt fixe, cotées en pourcentage et cotées à l'unité ainsi que des obligations à intérêt variable.

Vous pouvez définir la plupart des zones de saisie pour chaque type de condition comme facultatives, obligatoires ou comme zones d'affichage. Pour ce faire, utilisez la fonction de sélection de zone dans le Customizing sous Définir types de condition. L'exemple de paramétrage du Customizing livré avec le système vous permet de saisir les types de condition décrits dans cette section.

Intérêt nominal pour les obligations cotées en pourcentage

Intérêt nominal pour les obligations cotées à l'unité

Remboursement final

Taux de remboursement

Prix de remboursement

Intérêt variable et ajustement du taux d'intérêt

Remarques relatives au traitement

·        Lorsque vous créez une nouvelle classe, le système affiche différents postes de condition selon les saisies que vous avez effectuées dans le Customizing sous Affecter types de condition aux groupes de condition. Si un type de condition a été défini comme Masquer dans le Customizing, il n'est pas affiché et vous devez cliquer sur  (Insérer postes supplémentaires) pour l'appeler.

·        Si un poste de condition est vide, il n'apparaît pas dans le mode de modification. Vous pouvez toutefois l'inclure de nouveau en cliquant sur  (Insérer une ligne).

·        Pour saisir plusieurs fois un type de condition (par exemple, pour consulter un taux d'intérêt échelonné), accédez au poste de condition correspondant et cliquez sur  (Insérer une ligne).

Le premier poste de condition est valable jusqu'à la date du début de validité du deuxième poste de condition.

Cliquez sur  (Dupliquer ligne) pour faciliter la saisie du deuxième poste de condition pour le même type de condition. Le poste de condition sélectionné est copié et vous devez simplement entrer la date de début de validité et d'autres modifications (par exemple, le nouveau taux d'intérêt et/ou une nouvelle fréquence de paiement des intérêts).

·        Pour ajouter une condition zéro, par exemple, pour suspendre un paiement d'intérêts un exercice avant l'échéance finale, ajoutez un nouveau poste de condition. Saisissez la date du début de validité pour les conditions zéro et accédez à l'écran de détail des conditions. Saisissez le code des conditions zéro dans la zone Forme condition.

·        Cliquez sur le bouton Flux de trésorerie dans la partie supérieure de l'écran pour vérifier vos saisies. Le flux de trésorerie fictif vous permet de voir si les entrées créent les flux requis.

Le flux de trésorerie est seulement affiché dans la devise de position. La devise interne n'est pas convertie puisque aucune société n'est reconnue dans les données de classe.

·        Pour supprimer un poste de condition, sélectionnez-le puis cliquez sur  (Supprimer ligne).

·        Une icône de cadenas apparaît devant chaque ligne de condition. Le cadenas est ouvert  ou fermé .

¡          Ouvert, il signifie que le poste de condition peut encore être modifié.

¡          Fermé, il signifie que le poste de condition ne peut pas être modifié parce que certains flux ont déjà été comptabilisés pour ce poste de condition.