Die folgenden Abschnitte beschreiben, wie Sie für vergebene als auch für aufgenommene Darlehen einen oder mehrere Verträge zusammenlegen oder aufteilen können. Der Unterschied zwischen diesen beiden Funktionen besteht darin, daß bei der Zusammenlegung von Verträgen beliebig viele Quelldarlehen auf ein Zieldarlehen zusammengefaßt werden. Bei der Vertragsteilung dagegen wird ein Quelldarlehen auf beliebig viele Zieldarlehen verteilt.

Im Customizing unter Bewegungsarten definieren müssen Sie die für den Kapitaltransfer notwendigen Bewegungsarten hinterlegen. Unter Gegenbewegung zuordnen weisen Sie pro Buchungskreis der jeweiligen Bewegungsart eine Gegenbewegungsart zu.

Unter Konditionsgruppen definieren ® Bewegungsart zu Konditionsgruppe pro Anwendungen zuordnen müssen Sie für jede Produktart pro Buchungskreis und Konditionsgruppe der Anwendungsfunktion die entsprechende Bewegungsart zuordnen.

Unter Kontenfindung definieren müssen Sie zur Weiterverarbeitung die Kontenfindung sowohl für die Bewegungsarten als auch für die entsprechenden Gegenbewegungsarten festlegen.

Für den Einsatz der Kapitaltransfer-Funktionen müssen folgende Voraussetzungen gegeben sein:

• Das/die umzubuchende(n) Quelldarlehen ist/sind bereits ausgezahlt.
• Auf dem/den Zieldarlehen besteht eine Auszahlungsverpflichtung mindestens in Höhe des umzubuchenden Betrages.
• Alle betroffenen Darlehen haben die gleiche Vertragswährung und die gleiche Produktart.
• Nach dem Stichtag der Umbuchung dürfen sowohl bei dem Quell- als auch bei dem Zieldarlehen keine finanzstromrelevanten Buchungen vorliegen, die nicht auf Konditionen basieren (wie z.B. Sondertilgungen).
• Nach dem Umbuchungsstichtag dürfen keine Bestandsumbuchungen vorliegen.
• Geplante Buchungen (z.B. Tilgungen) fließen in die Berechnung des zur Umbuchung verfügbaren Kapitals ein.

Wollen Sie mehrere Verträge zu einem Vertrag buchhalterisch zusammenfassen bzw. aus mehreren Verträgen Anteile auf einen anderen Vertrag umbuchen, können Sie dies über die Funktion Vertragszusammenlegung erreichen. Dabei werden die Kapitalbestände (= Restschuld) eines oder mehrerer Verträge vollständig oder teilweise auf einen anderen Vertrag umgebucht. Notwendig ist dies z.B. wenn die Restschuld eines Darlehens von einem anderen Darlehensnehmer übernommen wird.

Bei der Erfassung der Umbuchungsdaten geben Sie u.a. die Umbuchungsart (Bewegungsart) mit. In Abhängigkeit von den Systemeinstellungen im Customizing unter Bewegungsarten definieren werden zu dieser Bewegungsart über den Bewegungstyp zwei Fälle ausgesteuert, bei denen die Kapitalien des Quellvertrages unterschiedlich behandelt werden.

• Bei Verwendung der Musterkonfiguration bei Auslieferung des R/3 Systems wird die Restschuld (bzw. der zur Umbuchung vorgesehene Betrag) vom Quelldarlehen weggenommen. Der Quellvertrag wird quasi um den Betrag der Umbuchung getilgt und die Forderung auf den neuen Vertrag übernommen.
• Bei revolvierenden Darlehen wird die Restforderung des Quelldarlehens ebenfalls auf den neuen Vertrag (Zieldarlehen) übernommen. Im Gegensatz zum ersten Fall lebt aber die Auszahlungsverpflichtung des Quelldarlehens wieder in Höhe des umgebuchten Betrages auf. Das Quelldarlehen kann erneut ausgezahlt werden.

Wollen Sie einen Vertrag auf einen oder mehrere Verträge buchhalterisch aufteilen, bzw. Anteile auf einen oder mehrere andere Verträge umbuchen, können Sie dies durch die Funktion Vertragsteilung erreichen. Dabei wird das Kapital (= Restschuld) eines Vertrages vollständig oder teilweise auf einen oder mehrere andere Verträge umgebucht. Das Vertragskapital bleibt unberührt.