Alignement des paiements de la Comptabilité financière et de la Comptabilité budgétaire 

Applications

Cette procédure permet de comparer les modifications dans vos comptes bancaires et de compensation bancaire (pièces dans lesquelles des comptes budgétaires associés à la transaction financière 90 ou 80 – institut bancaire – ont été imputés) aux paiements mis à jour dans la Comptabilité budgétaire. Les transferts dans ces comptes ne sont pas pris en considération. La figure ci-dessous illustre ce principe :

L’alignement des paiements vérifie dans le système si toutes les pièces de paiement de la Comptabilité financière (FI) ont été mises à jour avec le montant et la date comptable correspondants dans la Comptabilité budgétaire (FM).

Cette comparaison de données n’est nécessaire que si vous travaillez sur la base des paiements et que vous souhaitez garantir un alignement précis entre la Comptabilité financière et la Comptabilité budgétaire.

Afin d’exécuter l’alignement des paiements, vous disposez de plusieurs programmes comparant les données au niveau des enregistrements de totaux et des postes individuels.

Conditions préalables

À cet effet, vous disposez du programme RFFMS200 pour le transfert de paiement (transfert de paiement avec référence facture) et du programme RFFMS201 (transfert de paiement sans référence facture). Si la clôture de période a été activée dans le Customizing, l’écran de sélection du programme RFFMS201 apparaîtra automatiquement lorsque vous lancerez le programme RFFMS200.

Pour plus d’informations, reportez-vous à la documentation relatives à ces programmes et au transfert de paiement.

Vous devez également garder à l’esprit que les données de la Comptabilité budgétaire et de la Comptabilité financière ne peuvent être alignées que si d’autres conditions, relatives au paramétrage du système et aux activités de l’utilisateur, ont été satisfaites. Sinon, des écarts apparaîtront et les programmes les afficheront en conséquence. Pour plus d’informations, voir Conditions préalables au transfert de paiement.

Déroulement

Le déroulement de l’alignement des paiements est décrit ci-dessous dans le cas d’une première exécution. Par la suite, vous pourrez choisir les programmes à utiliser régulièrement pour l’alignement des données.

  1. Avant d’exécuter un alignement des paiements, vous devez vous assurer que les totaux et les postes individuels correspondent dans la Comptabilité financière et la Comptabilité budgétaire. Pour ce faire, exécutez les programmes SAPF070 (FI) et RFFMRC04 (FM).

    2. Le programme SAPF070 vérifie si les postes individuels de la Comptabilité financière correspondent aux postes de totaux de la Comptabilité financière (comparaison des tables BSEG et GLT0).

    Le programme RFFMRC04 vérifie si les postes de totaux de la Comptabilité budgétaire correspondent aux postes individuels de la Comptabilité budgétaire (comparaison des tables FMIT et FMIFIIT).

  2. Si c’est le cas et si les conditions préalables énumérées ci-dessus sont remplies, exécutez le programme RFFMRC06 qui compare les données au niveau des enregistrements de totaux.

    3. Si aucune erreur n’est rapportée pour les totaux, vous pouvez considérer que les données correspondent. Une comparaison supplémentaire au niveau des postes individuels n’est pas nécessaire.

  3. Si des erreurs surviennent, exécutez le programme RFFMRC07 afin d’effectuer une comparaison au niveau des postes individuels. Ce programme commence par les données de la Comptabilité financière (de la table BSEG) et les compare aux données de la Comptabilité budgétaire. Le résultat de la comparaison est transcrit dans une réserve de travail qui peut être affichée à l’aide du programme RFFMSD07.
  4. Si vous ne parvenez pas à trouver toutes les erreurs et à les analyser après avoir exécuté le programme, exécutez le programme RFFMRC08 qui compare les données de la Comptabilité budgétaire aux données de la Comptabilité financière. Comme le programme commence par les données de la Comptabilité budgétaire (table FMFIIT), il peut trouver des erreurs que le programme RFFMRC07 n’a pas détectées. Le résultat de la comparaison est transcrit dans une réserve de travail qui peut être affichée à l’aide du programme RFFMSD07.
  5. Afin d’analyser les erreurs affichées, vous pouvez utiliser le programme RFFMS007 pour activer l’analyse des pièces de la Comptabilité budgétaire dans l’affichage des pièces de la Comptabilité financière (transaction FB03). Par pièce, vous pouvez afficher les comptes budgétaires et les transactions financières appelées lors de la comptabilisation et les affectations dont les adresses budgétaires ont été dérivées.

Alignement des paiements