Pago del contrato de préstamo hipotecario 

Utilización

En los préstamos concedidos y recibidos los pagos se introducen con la función Pago.

En los préstamos recibidos, la función de pago se utiliza para introducir el pago previsto o recibido. El importe a pagar actualmente se transfiere a la cuenta bancaria del prestatario más adelante, cuando el programa de pagos efectúa la transferencia (si el pago se ha contabilizado en una cuenta de deudor) o la cuenta se trata manualmente (si la contabilización no se ha efectuado en una cuenta de deudor). En el segundo caso, la contabilización se efectúa normalmente en una cuenta bancaria de compensación. Los contratos que no se gestionan tomando como referencia las cuentas de deudor son principalmente pagarés, mientras que las otras clases de préstamo se contabilizan generalmente en cuentas de deudor (gestión de partidas abiertas).

El interés de un préstamo se calcula una vez contabilizado el primer pago, es decir, cuando se ha grabado el primer pago.

Un préstamo se puede contabilizar completamente (pago completo) o en varios pagos parciales. Si se efectúan varios pagos parciales en el mismo período de interés, se puede especificar si se debe calcular el interés para cada pago con base pro rata (interés por pago) o basado en el saldo del capital de cálculo de intereses actual (método de balance). Estas especificaciones se realizan en el Customizing de Préstamos seleccionando Definir clases de producto.

Si se utiliza el método de saldos, no se crearán flujos de interés para períodos de interés contabilizados en los que se han introducido pagos parciales.

Al crear el primer pago para un préstamo, se deberá llamar la pantalla de entrada para los datos de pago. Si ya se han creado uno o más pagos, el sistema mostrará un resumen de éstos, incluyendo las fechas de salida de caja y de cálculo, así como su status.

Cuando se paga un contrato, el proceso utilizado habitualmente consta de varios pasos que dependen del procedimiento de liberación que se ha seleccionado. En caso de haber activado el procedimiento de liberación, los pagos no se podrán contabilizar directamente una vez introducidos en el sistema. El pago se graba inicialmente con status F (pendiente de liberación). El responsable deberá liberar el pago antes de que se pueda contabilizar. Una vez liberado, el pago pasa a tener el status de planificación P. A partir de ese momento, el pago ya se puede contabilizar.

Si se realizan modificaciones en un pago que ya se ha liberado, será necesario volver a liberarlo.

Se aplicarán las siguientes restricciones a cada contrato de préstamo:

Si se desea utilizar un procedimiento de liberación para pagos de préstamos, se puede utilizar el principio de verificación por dos o más personas, que implica a dos, tres o cuatro empleados. El pago sólo se podrá liberar si cada responsable ha liberado el préstamo.

Cuando se contabiliza un pago, se visualiza una ventana de diálogo, en la que se puede modificar la fecha de contabilización propuesta cuando sea necesario. El sistema propone por defecto la fecha de pago. En esta ventana se confirman las entradas para efectuar la contabilización.

Antes de efectuar la contabilización todavía se puede modificar el pago.

La operación de contabilización crea automáticamente la contabilización correspondiente en la Gestión financiera (FI) y en el libro auxiliar de préstamos. Si se efectúa una contabilización en una cuenta de deudor, también se crean las partidas abiertas en la contabilidad de deudores. El sistema crea y visualiza el log de la contabilización correspondiente.

Véase: Gestión de préstamos hipotecarios

Procedimiento

  1. Seleccione Gestión de operaciones ® Préstamo hipotecario ® Contrato ® Pagar.
  2. Aparecerá la Pantalla inicial: Pagar contrato.
  3. Introduzca la sociedad y el número de préstamo. Si se desconoce el número del préstamo, se puede buscar el contrato mediante la función F4 Entradas posibles (búsqueda mediante matchcode).
  4. Aparecerá la pantalla Crear pago: Liquidación si se trata del primer pago que se introduce para el préstamo. En caso de que ya se hayan introducido pagos, éstos se visualizarán en el resumen. En este caso se deberá especificar si se desea introducir un pago nuevo o si se desea modificar o contabilizar un pago existente.
  5. Si se introduce un pago nuevo, los datos básicos correspondientes al contrato se visualizarán en la parte superior de la pantalla.
  6. En Datos básicos de desembolso se deberá introducir la clase de movimiento del pago. Se puede introducir un texto, que a partir de este momento aparecerá como texto de posición en el documento correspondiente. Dependiendo de las parametrizaciones efectuadas en el Customizing, se utiliza el campo Pago para indicar si este pago representa una operación de pago o no. Es decir, se especifica si la contabilización se realiza mediante una cuenta de deudor o mediante cuentas de compensación.
  7. Los campos de fecha proporcionan las siguientes opciones:
    1. Fecha de pago. No se pueden introducir desembolsos si la fecha de pago es anterior o igual que la fecha de algún desembolso ya introducido.
    2. Interés de fecha valor: Indica la fecha a partir de la que se deberá calcular el interés para este pago. También se puede especificar si esta fecha se debe incluir en el cálculo de intereses y si se deberá calcular como fin de mes (p. ej., el 28 de febrero).
    3. Fecha clave para retener los importes: Todos los créditos relacionados con este contrato que tengan una fecha vencimiento anterior o igual a esta fecha y para los cuales no se hayan creado posiciones del Debe, se visualizarán en Costes adicionales como propuestas para retención (véase también en punto 10). Las posiciones del Debe sólo se crearán para estos créditos si se fija el indicador de retención. Los créditos vencidos se compensarán cuando se pague el préstamo.
  8. El campo Control de contabilización permite determinar si está permitido contabilizar un pago planificado (status P) mediante la posición del Debe automática o si sólo se puede efectuar la contabilización (manualmente) mediante la función de pago. Seleccione "01" para la posición del Debe automática o "21" para la contabilización manual.
  9. Introduzca la vía de pago, la clase de banco del interlocutor del prestatario principal y el banco propio que se utilizará para el pago.
  10. En Datos capital se puede indicar el importe del pago como porcentaje o como importe. Para especificar el importe de pago que se ha fijado, se deberán utilizar los indicadores Importe de pago bruto e Importe de pago neto. En caso de seleccionar Importe de pago bruto, el importe cargado en la cuenta de deudor se fijará y los posibles importes de retención se deducirán del importe que deberá pagar el prestatario. Si se selecciona Importe de pago neto, el importe que se deberá transferir al prestatario se fijará y los posibles importes de retención se sumarán al importe bruto que se deberá cargar en la cuenta de deudor.
  11. Para préstamos en moneda extranjera también se podrá indicar el importe bruto en moneda local, así como la cotización de divisas para el importe del pago.
  12. Desde la pantalla Crear pago: Liquidación se puede acceder a las funciones siguientes:
    1. Contabilizar
    2. Grabar
    3. Costes adicionales
    4. Disponibilidades
    5. Resumen de disponibilidades
    6. Partidas vencidas
    7. Correspondencia
  13. Después de introducir todos los datos se pueden grabar (como registros de planificación) o bien se puede contabilizar el pago directamente (registro actual).

    14. El sistema graba, contabiliza y compensa automáticamente los gastos adicionales basados en condiciones (créditos) si se ha activado el indicador Retenciones en el Customizing de las clases de movimiento correspondientes. El sistema efectúa estas actividades aunque no se pase a la pantalla de Gastos adicionales. En la pantalla Crear pago: Liquidación se puede observar que el indicador Retenciones está fijado si los importes de pago brutos y netos en Datos de capital son diferentes.

  14. Después de contabilizar o grabar el pago se volverá a visualizar la pantalla inicial de Crear pago: El préstamo relacionado con el pago se fija como valor de propuesta.
  15. Seleccione Intro para contabilizar un pago grabado como registro plan. Aparecerá la pantalla Pagar contrato: Resumen de pagos. Seleccione el pago que se debe contabilizar y, a continuación, Contabilizar.
  16. Desde esta pantalla se puede llamar el flujo de caja, el plan de pago y los datos maestros contractuales. Se puede visualizar más información, seleccionando Detalles y:
    1. Bloc de notas
    2. Datos de usuario
    3. Texto status (status actual del contrato)
  17. En Correspondencia se puede crear la correspondencia que se ha definido en el Customizing (por ejemplo, el aviso de pago de los préstamos concedidos).
  18. Desde Entorno se puede llamar el Cuadro de actas. En el Customizing se puede especificar si se debe verificar la integridad de los documentos (por ejemplo, como un requisito para el pago de préstamo).