Operación de títulos (Biblioteca SAP

Operación de títulos

Utilización

Una operación de títulos representa la compra o la venta de valores (géneros) en la posición.

Una operación de títulos normalmente debe pasar por los pasos siguientes: Se realiza una solicitud, se cierra la operación y, a continuación, se contabiliza. Estos pasos vienen representados en el sistema por los diversos tipos de actividad y de tratamiento que una operación puede tener.

Tipos de actividad

Tipo de actividad: Orden (solicitud de una operación)

Tipo de actividad: Vencimiento de la orden (si no se ha cerrado la operación)

Tipo de actividad: Contrato (si se ha cerrado la operación)

Tipo de actividad: Liquidación (este tipo de actividad sólo se puede alcanzar para el tipo de tratamiento 00002)

Tipos de tratamiento

Se utilizan los tipos de tratamiento para determinar los tipos de actividad por los que una operación debe pasar. Los tipos de tratamiento se asignan en el Customizing a nivel de clase de operación seleccionando Definir clases de operación. Se pueden seleccionar los tipos de tratamiento siguientes:

Tipo de tratamiento Orden - Contrato (00001)
Tipo de tratamiento Orden - Contrato - Liquidación (00002)

Resumen: Cadenas de operación posibles por tipo de operación

Una vez grabado el último tipo de actividad de la cadena de actividades, se transfieren los registros plan para una operación a los registros reales y se les asigna el status Marcado para contabilización. Seleccione Operación ® Contabilizar en el área de contabilidad financiera para iniciar la actualización en el libro mayor (una vez liberada la operación, si es necesario). Tras haber ejecutado el programa de informe de contabilización, se asigna el status de contabilización Contabilizado a los movimientos de operación.

Status de contabilización

Bloqueado para la contabilización	Los movimientos de operación adquieren este status si: La operación se encuentra en una actividad irrelevante para la contabilización. La actividad Relevante para la contabilización es la última actividad en la cadena de actividad. Al utilizar el tipo de tratamiento 00001, la actividad relevante para la contabilización es el Contrato, mientras que para el tipo de tratamiento 00002 lo es la Liquidación. La operación ha alcanzado la actividad relevante para la contabilización, pero aún no se ha grabado la operación. En su lugar, se ha retenido (Operación títulos ® Reten.) Los movimientos de operación aún tienen el status de registros plan y aún se puede modificar la operación.
Marcado para la contabilización	Si la operación ha alcanzado la actividad relevante para la contabilización y se ha grabado, se asigna el status de contabilización Marcado para la contabilización. De esta manera se fijan los movimientos de operación y se les da el status de registros reales. Ya no podrá modificarse la operación.
Contabilización realizada	Si los movimientos se han actualizado en el libro mayor mediante el programa de contabilización, se les asigna el status Contabilización realizada.
Contabilización marcada para anulación	Si una operación que ha contabilizado movimientos se ha anulado mediante la función Operación ® Anular, se asigna el status Contabilización marcada para anulación a los movimientos.
Contabilización anulada	Si los movimientos anulados se han actualizado en el libro mayor mediante la función Contabilidad financiera ® Operación ® Anular documentos, se asigna el status Contabilización anulada a los movimientos.

Integración

Las funciones para la gestión de operaciones se encuentran en las áreas Trading y Back office. Las funciones se encuentran desglosadas entre las diferentes áreas para separar funciones organizativas y asegurar que los corredores de bolsa y el personal de Back office trabajan con opciones de menú distintas.

En el área de Trading, se pueden crear, modificar, visualizar y ejecutar operaciones de títulos.
En el área Back office, se pueden modificar, visualizar y liquidar operaciones de títulos.

Las parametrizaciones que se efectúan para las operaciones en el Customizing determinan el efecto que producen sobre Gestión de caja.

Integración: Gestión de valores y Gestión de caja

Condiciones previas

Antes de introducir operaciones se deberán efectuar las parametrizaciones siguientes en el Customizing:

Introduzca, para cada sociedad, un rango de números (01) para las operaciones en el área de valores seleccionando Definir rangos de números para operaciones. El sistema utiliza este rango de números para asignar un número de operación al crearse una operación.

Definir clases de operación

Especifique las clases de operación necesarias para la compra y la venta de cada uno de los productos.

Clases de movimiento (operación)

Se deberán haber creado las clases de movimiento de operación para las funciones de gestión de operaciones en Tesorería seleccionando Definir clases movimiento p.operación en el Customizing.
Seleccionando Asignar clases de movimiento a la clase de operación, deben asignarse las clases de movimiento necesarias a cada clase de operación. En otras palabras, se asignan todas las clases de movimiento necesarias para el tratamiento de una operación.

Clase de operación para la compra de un empréstito de interés fijo:

Clase de movimiento de una compra
Clase de movimiento para el interés acumulado
Clases de movimiento fiscal que tal vez se deseen generar mediante un procedimiento de derivación
Clases de movimiento para gastos que pueden introducirse de manera adicional

Seleccionando Definir procedimiento y normas de derivación, podrá definir normas para la creación automática de movimientos fiscales desde los movimientos de operación, por ejemplo.
Seleccionando Asignar clases mov.operaciones a clases movimientos valores, está realizando asignaciones únicas entre las clases de proceso de transacción y las clases de movimiento de valores (es decir, que para cada clase de movimiento necesaria en gestión de operaciones, debe haber definido una clase de movimiento de valores correspondiente que viene indicada como No relevante para contabilización en la actividad del Customizing para definir clases de movimiento para valores). Esto es necesario ya que la gestión de posiciones en el área de valores influye en las clases de movimiento de valores.

En la sección de Correspondencia, se deberán efectuar las parametrizaciones para las cartas de confirmación internas y externas definiendo las clases de correspondencia posibles en la actividad IMG Definir clases de correspondencia y especificando los documentos que se desean crear por clase de operación y tipo de actividad en Definir actividades de correspondencia.

Se deberá haber definido la determinación de cuentas para las clases de movimiento de operación seleccionando Determinación cuentas para clases movimiento operaciones.

Existen otras actividades IMG también a su disposición:

Seleccionando Definir selección de campo en el Customizing para el área de funciones básicas, podrá parametrizar las pantallas de entrada para operaciones de formas distintas.

Definir verificaciones de límite de orden

Definir razones de la oferta en firme

Características

Movimientos adicionales

Al introducir una operación, existe la posibilidad de introducir movimientos adicionales relacionados con la operación.

Los ejemplos típicos de movimientos adicionales son:

Gastos
Comisión
Impuestos

Los movimientos creados automáticamente para una operación también se encuentran entre los movimientos adicionales. Éstos incluyen movimientos de interés acumulado para la compra de un empréstito y/o la creación automática de movimientos fiscales. Si es necesario, puede modificar o borrar estos movimientos.

Visualización de flujo de caja

Cuando una operación alcanza el tipo de actividad "contrato", el flujo de caja de operación visualiza los movimientos que se derivan de la operación.

Correspondencia

Existe una función de correspondencia a su disposición. Permite la creación de cartas de confirmación. Según las parametrizaciones que se efectúen en el Customizing, se podrá crear la correspondencia al cerrar un contrato y/o una liquidación.

Véase también: Correspondencia

Liberación

El sistema se podrá parametrizar de manera que las operaciones sólo puedan contabilizarse después de que uno o varios empleados las hayan verificado.

Ayuda para entradas para la entrada de operaciones

Actividades

Para más información sobre el tratamiento de operaciones de títulos, véase Tratamiento de una operación de títulos.