Cómo copiar datos históricos
Las entradas propuestas por la consolidación de capital siempre tienen que ver con las actividades de un ejercicio determinado (o intervalos de períodos para la consolidación periódica). Por lo tanto, las contabilizaciones que tuvieron lugar en el pasado, por ejemplo aquellas que se realizaron para la primera consolidación, deben reconstruirse.
Se pueden efectuar contabilizaciones para cada uno de los ejercicios anteriores, o acumulativamente para el ejercicio anterior al ejercicio en que los estados consolidados se preparan por primera vez. Es necesario arrastrar las entradas al ejercicio en curso. Sólo se contabilizan en el ejercicio en curso aquellas entradas que coinciden con las operaciones de ese ejercicio.
Realice los siguientes pasos para el ejercicio anterior:
Procedimiento
Actualización de sociedades GL/subgrupos
Primero, actualice la fecha de la primera consolidación (ejercicio y período), así como la fecha de inicio de las amortizaciones del fondo de comercio para sus sociedades GL en Actualización de sociedad GL o Actualización de subgrupo, de forma específica para la sociedad GL. Además, actualice el subgrupo para el ejercicio anterior.
Entrada en tabla
Actualice las tablas relativas a la consolidación de capital para permitir contabilizaciones automáticas en el programa Consolidación de capital (véase también Información general sobre actualización de tablas). Al crear contabilizaciones manuales para reconstruir el status del sistema existente del usuario, sólo es necesario contabilizar los valores acumulados de las modificaciones que se han efectuado desde la primera consolidación hasta el ejercicio anterior inclusive. Por otra parte, si se desea utilizar la función de contabilización acumulada del programa, se deben introducir los datos históricos detallados para cada ejercicio y período.
Gestión de status
Antes de comenzar las contabilizaciones, realice todos los pasos de la Gestión de status hasta la conversión de moneda (véase Gestión del status de cierre).
Cómo crear contabilizaciones
Si la fecha de la primera consolidación data de varios años atrás, generalmente se recomienda contabilizar los datos históricos manualmente. Para recibir una amortización exacta de reservas tácitas para los ejercicios subsiguientes, se puede actualizar la amortización como corresponde utilizando la función de entrada de datos en la tabla de Reservas tácitas liquidadas.
En casos sencillos, se puede crear un programa de Consolidación de capital como base para contabilizar con la opción Juego de datos batch input. El nombre del juego de datos batch input se lista en la última página del log. A continuación, se ejecuta el juego de datos utilizando el paso Sistema ® Servicios ® Batch input ® Tratar. Si se trata este juego de datos con la opción A, se pueden modificar valores e influir en la contabilización del documento.
Alternativamente, el sistema puede contabilizar las entradas acumuladas desde el primer ejercicio en el caso sencillo de la integración global. Para obtener más información, consulte el tema Transferencia de datos históricos en la sección "Consolidación de capital". Para la contabilidad acumulada, es necesario actualizar una posición fija con la clave de clasificación KKK. Ésta debe ser la posición de arrastre de beneficios.
Arrastre de saldos
Arrastre las contabilizaciones generadas en el ejercicio en curso utilizando el Programa de arrastre de saldos (véase Fin del ejercicio). De este modo, se sientan las bases para una consolidación subsiguiente que presupone que los datos históricos ya han sido completamente contabilizados.