Clases de conversión y clases de tipo de cambio 
Clases de conversión y clases de tipo de cambio
Utilización
Los diferentes sets de posiciones generalmente se convierten mediante diferentes tipos de cambio. Se utilizan varias combinaciones de una clase de conversión de moneda y de la clase de tipo de cambio para determinar estos tipos de cambio.
Se selecciona una clase de conversión en relación con cada set de posiciones que se desea convertir. En función de la clave de conversión, también se selecciona una clase de tipo de cambio. Las opciones del usuario facilitan información al sistema que le permite determinar el tipo de cambio para la conversión:
Características
Clases de conversión
La tabla que aparece a continuación muestra las clases de conversión predefinidas en el sistema:
Clases de conversión
Nº |
Descripción |
Procedimiento de conversión |
0 |
Conversión con valor consolidado 0 como resultado |
El sistema calcula el valor de la moneda del ámbito de consolidación para el período actual, de manera que la suma de los valores de la moneda del ámbito de consolidación — a partir del período de traslado hasta el período actual —, equivale a 0. |
1 |
Conversión mediante la clase t/c de fecha clave de la tabla de tipos de cambio |
El tipo de cambio se toma de la tabla de tipos de cambio. El sistema convierte los valores de moneda local acumulados entre el período de traslado y el período actual, utilizando el tipo de cambio para el período actual. El resultado es un valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado. De este valor, el sistema substrae el valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual. |
2 |
Conversión histórica por año de adquisición, mediante tipos en la tabla de tipos de cambio |
Para utilizar esta clase de conversión, debe haber introducido valores descompuestos por el año de alta. El tipo de cambio se toma de la tabla de tipos de cambio. El sistema convierte los valores de moneda local acumulados entre el período de traslado y el período actual, utilizando el tipo de cambio para el año de adquisición pertinente. El resultado es un valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado. Al igual que en la clase de conversión 1, el sistema calcula la diferencia entre este valor y el valor de moneda del ámbito de consolidación hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual. |
3 |
Conversión histórica basada en los datos procedentes de modificaciones en la tabla de inversiones |
Con el fin de utilizar esta clase de conversión, deben haberse introducido valores de inversión tanto en moneda local como en moneda del ámbito de consolidación en las modificaciones de la tabla de participaciones. Al utilizar esta clase, no es posible especificar que el sistema lea datos de la base de datos. El sistema lee el valor de moneda del ámbito de consolidación para cada posición de capital que debe convertirse a partir de las modificaciones de la tabla de participaciones. Lee el valor en moneda del ámbito de consolidación en la tabla para cada posición de capital que debe convertirse Al igual que en la clase de conversión 1, el sistema calcula la diferencia entre este valor y el valor de moneda del ámbito de consolidación hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual. |
4 |
Conversión histórica basada en los datos procedentes de las modificaciones en la tabla de evolución del capital |
Igual que en la clase de conversión 3 El sistema lee los valores de conversión a partir de las modificaciones en la tabla de evolución del capital. |
5 |
Conversión mediante el tipo de cambio mensual de la tabla de tipos de cambio |
El tipo de cambio se toma de la tabla de tipos de cambio. El sistema convierte los valores de moneda local de cada período mediante el tipo de cambio relativo a cada período respectivo. El resultado es un valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado. Al igual que en la clase de conversión 1, el sistema calcula la diferencia entre este valor y el valor de moneda del ámbito de consolidación hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual. A diferencia de la clase de conversión 1 (en relación con la cual el sistema convierte los valores de moneda local acumulados mediante el tipo de cambio para el período actual), la clase 5 indica que los valores relativos a cada período se convierten utilizando el tipo de cambio para cada período respectivamente. |
6 |
Los valores de moneda del ámbito de consolidación no se vuelven a convertir |
Los valores de moneda del ámbito de consolidación existentes en la base de datos se consideran válidos. Por lo tanto, el sistema no vuelve a convertir el valor de moneda local. Los métodos de transferencia de datos como la actualización en tiempo real, el extracto periódico y el rollup suelen proporcionar datos, tanto en la moneda del ámbito de consolidación como en la local, a la aplicación Consolidación. |
7 |
Determinación propia del cliente de tipos de cambio |
Un exit de usuario determina los tipos de cambio. Por lo demás, el procedimiento es idéntico al de la clase de conversión 1. |
9 |
Conversión de valores de moneda de la transacción, mediante tipos en la tabla de tipos de cambio |
El tipo de cambio se toma de la tabla de tipos de cambio. En este caso, excepcionalmente, la moneda de la transacción es la base de la conversión. El sistema convierte los valores de moneda de la transacción acumulados entre el período de traslado y el período actual, utilizando el tipo de cambio para el período actual. El resultado es un valor de moneda del ámbito de consolidación acumulado. Al igual que en la clase de conversión 1, el sistema calcula la diferencia entre este valor y el valor de moneda del ámbito de consolidación hasta el período anterior. Se graba esta diferencia como el valor moneda del ámbito de consolidación para el período actual. |
A |
Conversión de valores de moneda de la transacción, mediante tipos en la tabla de tipos de cambio |
El sistema convierte los valores de moneda local de cada período mediante el tipo de cambio relativo a cada período respectivo. |
Características adicionales para ciertas clases de conversión
Las características adicionales están a su disposición con algunas de las claves de conversión, que se explican arriba. Puede seleccionarlas en los métodos de conversión del Customizing, al definir grupos de conversión de moneda.
Puede utilizar esta característica con las clases de conversión 1, 2, 5, 9 y A. Cuando se personalizan estas clases de conversión, aparece el indicador Tipo de cambio del ejercicio anterior. Cuando selecciona el indicador, el sistema lee el tipo de cambio del ejercicio anterior de la tabla de tipos de cambio.
Necesita esta característica, por ejemplo, cuando quiere registrar diferencias por riesgo de traslación en las posiciones de activos fijos para crear un cuadro de activos fijos.
Véase también:
Puede utilizar esta característica con las clases de conversión 5 y A. Cuando personaliza estas clases de conversión, aparece el indicador Cotización media. El indicador tiene el efecto siguiente: Cuando el valor del período disminuye el valor de posición acumulado, el sistema convierte el valor del período con la cotización media, que se origina del período anterior del ejercicio.
La tabla siguiente lo explica con un ejemplo:
Posición |
Período |
Valor ML |
Valor de grupo |
Tipo de cambio |
12345 (ejemplo) |
001 |
1.000 |
1.500 |
1,5 |
12345 |
002 |
1.000 |
2.000 |
2,0 |
12345 |
003 |
1.000- |
1.750- |
1,75 |
Explicación:
En el período 003 el valor de posición disminuye 1.000 unidades monetarias en moneda local. El sistema calcula el tipo de cambio para este valor del período como se indica a continuación:
(1.500 + +2.000 / 2.000 = 1,75 (cotización media)
Puede utilizar esta característica con las clases de conversión 1, 7 y 9. Cuando personaliza estas clases de conversión, aparece el indicador Diferencia por riesgo de traslación. Cuando selecciona el indicador, el sistema calcula las diferencias por riesgo de traslación y las graba separadamente en la base de datos.
Véase también: Diferencias por riesgo de traslación
Clases de tipo de cambio
Las clases de tipo de cambio no se encuentran fijadas de antemano en el sistema para clases de conversión concretas. El usuario decide las clases que desea utilizar al actualizar sus tipos de cambio. Por ejemplo, se pueden utilizar los indicadores Clase t/c de fecha clave, Tipo cambio estándar, T/C de fecha clave del ejercicio anterior, etc.
La necesidad de especificar una clase de tipo de cambio al definir métodos de conversión de moneda en el Customizing depende de la clase de conversión utilizada, como se indica en la tabla siguiente:
Clases de conversión |
¿Se necesita la clase de tipo de cambio? |
0 |
No |
1 |
Sí |
2 |
Sí |
3 |
No |
4 |
No |
5 |
Sí |
6 |
No |
7 |
No |
9 |
Sí |
A |
Sí |