Online-Übernahme von Bilanzpositionen  

Verwendung

Folgende Bilanzpositionen können vorgangsbezogen übernommen werden:

Aus den Online-Buchungen, welche die Bestände von Anlagen, Materialien und Ware in Arbeit betreffen, werden die Bestandsbuchungen direkt in die Profit-Center-Rechnung gebucht. Wenn Sie Einzelposten in der Profit-Center-Rechnung führen, wird je Referenzbeleg (z.B. MM- oder FI-Beleg) ein Profit-Center-Beleg fortgeschrieben.

Integration

Für eine Online-Übernahme des Anlagevermögens in die Profit-Center-Rechnung muß die Komponente Anlagenbuchhaltung (FI-AA) im Einsatz sein.

Für eine Online-Übernahme der Materialbestände in die Profit-Center-Rechnung muß die Komponente Materialwirtschaft (MM) im Einsatz sein.

Für eine Online- Übernahme der Ware in Arbeit (WIP: "Work in process") in die Profit-Center-Rechnung muß die Ergebnisermittlung der Komponente Produktkostenrechnung (CO-PC) im Einsatz sein.

Voraussetzungen

Sie haben die Bestandskonten, die in die Profit-Center-Rechnung übernommen werden sollen, in der Customizing-Transaktion für zusätzliche Bilanz- und GuV-Konten eingetragen.

Um den Anfangsbestand für Materialien, Ware in Arbeit und Anlagen aus den zugrundeliegenden Anwendungen aufzubauen, haben Sie die jeweiligen Reports zur periodischen Übernahme einmal ausgeführt. Weitere Informationen hierzu finden Sie unter

Monatsabschlußarbeiten Materialbestände

Monatsabschlußarbeiten Ware in Arbeit

Monatsabschlußarbeiten Anlagen

Bitte beachten Sie, daß wenn Sie zur Fortschreibung von Investitionsaufträgen Ihre Anlagebestandskonten zusätzlich als statistische Kostenarten (von Typ 90) angelegt haben, müssen Sie diese trotzdem analog zu den herkömmlichen Bestandskonten behandeln. Eine Online-Fortschreibung in der Profit-Center-Rechnung erfolgt nur, wenn Sie die Konten als zusätzliche Bilanz- und GuV-Konten im Customizing eingetragen haben.

Den Anfangsbestand der weiteren Bilanzpositionen, die online aufzunehmen sind, müssen Sie über die manuelle Belegerfassung einbuchen, da hier kein Übernahmereport ausgeführt werden kann. Außerdem müssen Sie im Customizing der Profit-Center-Rechnung den betreffenden Konten je ein Default-Profit-Center zugeordnet haben. Beim Buchen im FI können Sie jedoch durch manuelle Eingabe ein anderes Profit Center setzen. Außerdem können Sie Ableitungsegeln definieren, nach denen eine Vorschlags-Profit-Center gefunden wird, wenn in einer Buchung kein Profit Center gesetzt worden ist. Lesen Sie hierzu im Einführungsleitfaden (IMG) Profit-Center-Findung durch Ableitungsregeln. Weitere Informationen zur Ableitung finden Sie auch in der Dokumentation zur Ergebnis- und Marktsegmentrechnung (CO-PA) unter Merkmalsableitung.

Wenn Sie Anzahlungen auf ein Projektstrukturplanelement kontieren, ermittelt das System das zugehörige Profit Center. Eine Online-Übernahme von Anzahlungen kann daher sinnvoll sein.

Funktionsumfang

Nachdem Sie den Anfangsbestand erzeugt haben, werden nur noch die Bestandsänderungen, wie sie online im FI verbucht werden, in die Profit-Center-Rechnung übernommen. Über den Anfangsbestand und die online übernommenen Bestandsänderungen erhalten Sie jeweils den aktuellen Bestand.

Zum Jahreswechsel müssen Sie für die vorgangsbezogen gebuchten Bilanzpositionen einen Saldovortrag in der Profit-Center-Rechnung durchführen.

Die Zuordnung der Ware in Arbeit zu einem Profit Center erfolgt über die Zuordnung der offenen Fertigungsaufträge, Projekte, Kundenaufträge usw. (siehe Profit-Center-Zuordnungen ).

Die Zuordnung der Anlagen zu Profit Centern erfolgt indirekt über die Zuordnung der Anlagen zu Innenaufträgen oder Kostenstellen (siehe Zuordnung von Anlagen ). Das Programm übernimmt die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten sowie die aufgelaufenen Wertberichtigungen.

Die Zuordnung der Materialbestände zu Profit Centern erfolgt durch die Zuordnung im Materialstammsatz im Werkssegment (siehe Zuordnung von Materialien ). Die Zuordnung der bewerteten Einzelbestände erfolgt durch die Kundenauftragsposition bzw. das PSP-Element.

Beachten Sie bitte, daß falls Sie eine periodische Übernahme durchführen, die bisherigen Bestände in der Profit-Center-Rechnung überschrieben werden. Wenn z.B. in einem Monat bereits bestimmte Materialbestände online übernommen wurden und Sie trotzdem die periodische Übernahme für Materialbestände durchführen, werden die bereits online übernommenen Bestände gelöscht. Damit gehen die genauen Bestandsbuchungsbelege je Vorgang, die bei den online Buchungen erzeugt werden, verloren. Die Übernahmeprogramme erzeugen nur eine Buchung je Objekt (z.B. Material, Anlage), welche den Bestand (bei WIP die Bestandsdifferenz) der Übernahmeperiode enthält.