Maßnahmenhierarchie für Restatements

Für Restatement-Merkmalswerte, die nicht initial sind, können Sie in einem Konsolidierungsgebiet separate Maßnahmenhierarchien anlegen.

Voraussetzungen

Sie haben eine der beiden folgenden Business Functions aktiviert:

Financials, Group Closing (EhP2)
Financials, Group Close, Restatement-Monitor

Das Systemverhalten hinsichtlich der Maßnahmenhierarchie für Restatements hängt vom Aktivierungszustand dieser beiden Business Functions ab. Damit Sie den vollständigen Funktionsumfang für Restatement nutzen können, aktivieren Sie die Business Function Financials, Group Close, Restatement-Monitor und anschließend auch die Funktion Restatement von kreisabhängigen Buchungen in den Einstellungen des Konsolidierungsgebiets.

Funktionsumfang

Eine Maßnahmenhierarchie für Restatements kann Maßnahmen von beliebigem Maßnahmentyp enthalten. Die folgenden Maßnahmentypen können Sie jedoch nur verwenden, wenn Sie zuvor im Konsolidierungsgebiet die Funktion Restatement von kreisabhängigen Buchungen aktiviert haben:

Aktivierung und Wertfortschreibung von Vermögen/Verbindlichkeiten
Zwischenergebniseliminierung im Umlaufvermögen
Zwischenergebniseliminierung im Anlagevermögen
Konsolidierungskreisänderung
Kapitalkonsolidierung
Konsolidierungskreisabhängige Umgliederung

Wenn Sie die Funktion Restatement von kreisabhängigen Buchungen nicht aktiviert haben, dann können Sie in einem Konsolidierungsgebiet nur eine einzige Maßnahmenhierarchie für Restatement anlegen. Dazu weisen Sie der Hierarchiestruktur Maßnahme für Restatement eine spezielle Version zu. Diese muss eine andere Identität haben als die Maßnahmenhierarchie für die tatsächlichen Daten. (s. Abschnitt „Aktivitäten“). Wenn Sie die Funktion Restatement von kreisabhängigen Buchungen aktiviert haben, dann können Sie für jeden nicht-initialen Restatement-Merkmalswert eine separate Maßnahmenhierarchie anlegen (durch Zuweisung einer dedizierten speziellen Hierarchieversion). Weitere Informationen finden Sie unter Restatement von Zusatzmeldedaten und kreisabhängigen Buchungen.

Wenn Sie in den permanenten Parametern einen Restatement-Wert angeben, verwendet das Konsolidierungssystem die Maßnahmenhierarchie für Restatements.

Statusverwaltung

Die Rolle Restatement ist statusrelevant. Die Statusverwaltung im Konsolidierungsmonitor weist den Maßnahmenstatus pro Restatement aus.

Die nachfolgenden Erläuterungen zur Statusverwaltung im Restatement-Monitor sind nur relevant, wenn Sie die Business Function Financials, Group Close, Restatement-Monitor aktiviert haben:

Damit das System für ein Restatement Differenzwerte berechnen kann, müssen die entsprechenden Summen und Belege in den Originaldaten und in der gesamten Kette von Bezugs-Restatements bereits vorhanden sein. Daher berücksichtigt die Statusverwaltung für Maßnahmen in Restatements den Status derselben Maßnahme in den Originaldaten sowie in der gesamten Kette von Bezugs-Restatements. Für eine Maßnahme behandelt die Statusverwaltung in einem bestimmten Restatement die selbe Maßnahme in den Originaldaten sowie in der gesamten Kette von Bezugs-Restatements implizit als Vorgängermaßnahme.

Beispiel

Dies hat beispielsweise folgende Auswirkungen:

Wenn Sie eine Maßnahme für ein Restatement ausführen und diese Maßnahme in den Originaldaten oder in einem Bezugs-Restatement noch nicht gesperrt haben, erhält diese Maßnahme auch bei fehlerfreier Ausführung lediglich den Status Provisorisch.
Wenn Sie in den Originaldaten (bzw. in einem Restatement) eine Maßnahme ausführen, setzt das System den Status dieser Maßnahme in allen Restatements zurück, die sich direkt oder indirekt auf die Originaldaten (bzw. auf die aktuelle Restatement-Datenscheibe) beziehen.
Wenn Sie in den Originaldaten (bzw. in einem Restatement) eine Maßnahme entsperren, entsperrt das System diese Maßnahme auch in allen Restatements, die sich direkt oder indirekt auf die Originaldaten (bzw. auf die aktuelle Restatement-Datenscheibe) beziehen.
Um eine Maßnahme in einem Restatement sperren zu können, muss diese Maßnahme in den Originaldaten sowie in der gesamten Kette von Bezugs-Restatements gesperrt sein.

Ende des Beispiels.

Hinweis Hinweis

Um sich einen Überblick über Vorgängerbeziehungen zwischen verschiedenen Maßnahmen innerhalb eines Restatements anzeigen zu lassen, wählen Sie in der Konsolidierungsworkbench Anfang des Navigationspfads Konsolidierungsmonitor Navigationsschritt Einstellungen anlisten Ende des Navigationspfads .

Ende des Hinweises

Aktivitäten

Um die Maßnahmenhierarchie für Restatements in einem Konsolidierungsgebiet anzulegen, gehen Sie folgendermaßen vor:

Wählen Sie in der Prozess-Sicht der Konsolidierungsworkbench unter Stammdaten Versionen Spezielle Versionen Definition und legen Sie spezielle Versionen vom Typ H0 (Hierarchiestruktur) an.
Wählen Sie Stammdaten Versionen Spezielle Versionen Zuordnung zu Kombinationen .
- Wenn Sie die Funktion Restatement von kreisabhängigen Buchungen nicht aktiviert haben, dann weisen Sie unter Spezielle Versionstypen Hierarchiestruktur der Hierarchiestruktur Maßnahme für Restatement eine spezielle Version zu, die eine andere Identität haben muss als die Maßnahmenhierarchie für die tatsächlichen Daten.
- Wenn Sie die Funktion Restatement von kreisabhängigen Buchungen aktiviert haben, dann wird unter dem Knoten Hierarchiestruktur der Knoten Restatement angezeigt. Unter diesem Knoten finden Sie einen Eintrag für jeden nicht-initialen Restatement-Merkmalswert. Standardmäßig ist jedem nicht-initialen Restatement-Merkmalswert die spezielle Version 100 zugeordnet. Sie können jedem nicht-initialen Restatement-Merkmalswert eine separate spezielle Hierarchieversion zuordnen.
Sichern Sie Ihre Änderungen.
Geben Sie in den permanenten Parametern einen initialen Restatement-Wert an, um die Maßnahmenhierarchie für die tatsächlichen Daten zu definieren.
Geben Sie in den permanenten Parametern einen nicht initialen Restatement-Wert an, um die Maßnahmenhierarchie für das Restatement zu definieren.