Dokumentation der Kontrollen

Verwendung

Alle Prozessschritte, die kopiert oder lokal angelegt und als Kontrolle definiert sind, müssen Sie ‑ analog zur zentralen Dokumentation von Kontrollen ‑ dokumentieren. Bei kopierten Prozessschritten erhalten Sie die zentrale Dokumentation der Kontrolle als Vorschlag, den Sie ändern können.

Sie dokumentieren eine Kontrolle über verschiedene Attribute und Zuordnungen, die von unterschiedlichen Personen definiert werden können, da es im Rollen- und Berechtigungskonzept mehrere Aufgaben dafür gibt. Welche Aufgaben das sind, finden Sie unten unter „Funktionsumfang“.

Voraussetzungen

  • Sie haben die Prozesse übernommen und Prozessschritte kopiert oder lokal angelegt. Die Prozessschritte sind als Kontrollen definiert (siehe Übernahme von Prozessen ).

  • Sie haben die Berechtigung für die jeweils relevante Aufgabe.

  • Die Aufgaben sind eingeplant (siehe Einplanung von Aufgaben ).

    Hinweis Hinweis

    Wenn Sie alle Aufgaben nur einer Rolle zuordnen, reicht es aus, wenn Sie nur eine Aufgabe (z.B. Allgemeine Kontrollattribute bearbeiten) einplanen. Der entsprechende Benutzer hat dann beim Aufruf dieser einen Aufgabe die Berechtigung, alle Attribute und Zuordnungen zu hinterlegen.

    Ende des Hinweises

Funktionsumfang

Die Attribute auf der Registerkarte Kontrolle allgemein entsprechen den Attributen der zentralen Kontrolle. Für die Definition der Attribute stehen Ihnen folgende Aufgaben zur Verfügung:

  • Allgemeine Kontrollattribute bearbeiten (EDIT-GENCA)

  • Allgemeine Kontrollattribute: Beurteilungsattribute bearbeiten (EDIT-GCAMT)

  • Allgemeine Kontrollattribute: Testattribute bearbeiten (EDIT-GCATA)

Auf der Registerkarte Rollen ordnen Sie der Kontrolle den Kontrollverantwortlichen zu. Dafür benötigen Sie die Berechtigung für die Aufgabe Rollen für Kontrolle zuordnen (ASGN-RLCNT) .

Die Zuordnungen auf den weiteren Registerkarten entsprechen wiederum den zentralen Zuordnungen. Für die Zuordnungen stehen Ihnen folgende Aufgaben zur Verfügung:

  • Registerkarte Kontrolle – P-CO-R

    Aufgabe: Kontrolle zu Prozess – Kontrollziel ‑ Risiko (P-CO-R) zuordnen (ASGN-CPCOR)

  • Registerkarte Kontrolle – Konten

    Aufgabe: Kontrolle zu rechnungslegungsrelevanten Aussagen zuordnen (ASGN-ASS2C)

    Hinweis: Es stehen nur signifikante Kontengruppen zur Verfügung.

  • Registerkarte AIS-Berichte

    Aufgabe: Allgemeine Kontrollattribute: AIS-Berichte bearbeiten (EDIT-COAIS)

    Siehe: Zuordnung von AIS-Berichten