Budgetstrukturplan
Definition
In der klassischen Budgetierung stellt der Budgetstrukturplan (BSP) pro Fonds die Gesamtheit aller Finanzstellen und Finanzpositionen hierarchisch dar.
Verwendung
Achtung
Beachten Sie, dass die hier vorgestellten Funktionen des Budgetstrukturplans für die klassische Budgetierung vorgesehen sind. Informationen über den Budgetstrukturplan für das Budgetverwaltungssystem (BCS) finden Sie unter Budgetstrukturplan im BCS .
Aus der Fülle der Kombination von Finanzstellen und Finanzpositionen eines Fonds können Sie für Ihre Organisation die notwendigen Budgetstrukturplan-Elemente (BSP-Elemente) auswählen und diesen bedarfsgerechte Funktionen zuweisen zur:
Zentralen Budgetvergabe , bzw. Mischung von zentraler und dezentraler Budgetvergabe
Übersichtlichkeit in der Budgetierung
Durch die Definition von Budgetträgern wird die Größe der zu bearbeitenden Budgethierarchie in der Regel erheblich reduziert.
Bessere Systemperformance
Das System verarbeitet nicht die gesamte Finanzstellen- und Finanzpositionenhierarchie, sondern nur die Budgetträger.
Differenzierung Budgetebene - Verfügungsebene
Jahresunabhängige Stammdatenpflege
Der BSP ist jahresabhängig und hat so lange Gültigkeit, bis aufgrund neuer Erfordernisse eine neue Definition des BSP erfolgt. Pro Fonds wird ein eigener BSP definiert, der jahresunabhängig ist, wenn Sie für diesen Fonds mit Gesamtwerten arbeiten.
Jahresabhängige Stammdatenpflege
Im Rahmen der jahresabhängigen Stammdatenpflege müssen Sie für jedes neue Geschäftsjahr einen neuen BSP anlegen.
Hinweis
Sie können den Budgetstrukturplan des Vorjahrs als Vorlage in das neue Geschäftsjahr kopieren. Weitere Informationen finden Sie unter Bearbeitung des Budgetstrukturplans .
Struktur
Budgetträger
Sie legen mit Budgetträgern die Rahmenbedingungen der Budgetvergabe fest:
welche BSP-Elemente budgetiert werden können
auf welche nachgelagerten Finanzstellen und Finanzpositionen das Budget verteilt wird
HinweisEine entsprechende Definition der Budgetträger ermöglicht eine zentrale Budgetvergabe oder auch eine Mischung von Dezentraler und zentraler Budgetvergabe .
Ende des Hinweises
Buchungsträger
Sie legen mit Buchungsträger fest, welche Elemente im BSP bebucht werden dürfen. Die Standardeinstellung des Haushaltsmanagements unterstützt für alle Einnahmekontierungen das Buchen von Ist- und Obligos. Möchten Sie die Definition von Einnahmekontierungen als Buchungsträger manuell festlegen, so können Sie dies im Customizing festlegen.
Verfügungsträger
Sie legen fest, auf welcher Ebene die Verfügbarkeitskontrolle gegen das Budget geprüft wird.
Empfehlung
Die Definition von Verfügungsträgern ist nur dann sinnvoll, wenn die Verfügungsebene über der Budgetebene liegen soll.
Zusammenhang Verfügbarkeitskontrolle und Budget
Achtung
Wenn Sie für einen Finanzkreis Deckungsringe einsetzen, dann dürfen Sie gleichzeitig keine Verfügungsträger definieren. Beim Sichern und Prüfen eines BSP findet hierzu eine systemseitige Prüfung statt.
Integration
Sie können den Budgetstrukturplan auch mit Budgetstrukturplan-Schemata definieren.
Siehe auch:
Bearbeitung des Budgetstrukturplans