Ausgangssituation

Sie haben im Buchungskreis 0001 einen Mietvertrag 111 mit folgenden Konditionen und Zahlweisen:

Zahlweise: nachschüssig

Zahlungsrhythmus : 3 Monate

Zahlungsbeginn: 01.01.2004

Kondition: Grundmiete

Konditionsbetrag : 3000 Euro

Der Finanzstrom des Vertrages 111 für das Jahr 2004 hat folgende Sätze:

Überleitung der Daten in die Accrual Engine und in das Finanzwesen

Sie grenzen den Betrag des Finanzstromsatzes von 3000 € am 31.03.2004 ab. Gehen Sie dabei vor wie unter Abgrenzung vor- und nachschüssiger Konditionen beschrieben.

Dabei werden in der Accrual Engine folgende Objekte automatisch angelegt:

Abgrenzungsobjekt: Vertrag 111

Abgrenzungsunterobjekte: 0001/111/1 für das 1. Quartal

(und später für das ganze Jahr:

0001/111/2 für das 2. Quartal

0001/111/3 für das 3. Quartal

0001/111/4 für das 4. Quartal)

Das Abgrenzungsunterobjekt 0001/2111/1 für das 1. Quartal können Sie sich anzeigen lassen ( Abgrenzungsergebnisse anzeigen ). Dieses hat folgende berechnete Abgrenzungen (periodische Auflösungen):

Auf der Registerkarte Buchungen können Sie sich die Buchungen zum Stichtag 31.03.2004 anzeigen lassen:

Für den Stichtag 01.04.2004 würde das System noch eine zusätzliche Zeilen generieren mit der der ersten periodischen Auflösung für die erste Periode im 2. Quartal.

Ermittlung des abzugrenzenden Betrages

Die stichtagsbezogene Abgrenzungsbuchung untersucht Folgendes:

ob es Bewegungssätze gibt, für die bereits eine Sollstellungdurchgeführt wurde und

ob der Berechnung bis -Zeitpunkt der Buchung nach dem Stichtag liegt

Für solche Bewegungen stellt der Abgrenzungslauf für den Zeitraum Berechnung von (der Buchung) bis Stichtag (des Abgrenzungslaufes) Abgrenzungsbewegungen ( Passive Rechnungsabgrenzung ) in den Finanzstromund bucht diese.

Buchungsschema

Die Konten hinterlegen Sie pro Abgrenzungsart im Customizing. Beim Abgrenzungslauf werden die Sätze nach folgendem Schema gebucht: