Nákupní a prodejní daňová faktura – všeobecné informace

Nákupní a prodejní daňové faktury představují doklady vystavené dodavatelem a prodejcem. Pro účely zdanění jste ze zákona povinni vystavovat daňové faktury pro prodané zboží a služby.

Daňové faktury se používají k souhrnu jedné nebo více nákupních nebo prodejních faktur vystavených nebo obdržených vaší organizací. K dispozici jsou další druhy daňových faktur vztahující se na různé doklady.

Daňové faktury se po zúčtování zaregistrují v knize dodavatelů a knize odběratelů. Neexistují žádné účetní zápisy daňových faktur. Další informace o knihách viz Výkazy knihy odběratelů a dodavatelů – postup vytváření: RU.

Daňové faktury nemůžete upravovat po účtování, ale můžete zrušit nesprávné daňové faktury jako celek. V tomto případě to neovlivní příslušnou knihu. Její základní doklady lze propojit s novou daňovou fakturou.

Pokud stornujete doklad (např. stornujete platbu nebo vytvoříte dobropis na základě faktury), který byl propojen s daňovou fakturou, je nutné stornovat příslušnou daňovou fakturu a vytvořit novou. Poté musíte obnovit příslušnou knihu.

K dispozici jsou následující druhy daňových faktur, které mají různé základní doklady:

Faktura
Souhrn jedné nebo více nákupních nebo prodejních faktur (včetně faktur před dodávkou), které představují odchozí nebo došlé dodávky zboží. Do stejné daňové faktury lze zahrnout pouze základní doklady vystavené ve stejné měně.

Pokyn
Fakturu, která je propojena s daňovou fakturou, nelze stornovat, pokud jste nejprve nestornovali daňovou fakturu. Stornované faktury a jim odpovídající stornovací doklady také nelze zahrnout do daňové faktury.

Konec pokynu.
Platba (pouze pro prodejní daňovou fakturu)
Propojení se zálohou (platba, která není na základě faktury), která se musí zaregistrovat v knize odběratelů kvůli výkazu DPH.
Zápis do deníku
Propojení se zápisem do deníku, který účtuje DPH na účet hlavní knihy došlých a odeslaných DPH. Tento zápis do deníku musí být formátován tak, aby:
- se pro prodejní fakturu účtovalo ve prospěch účtu HK výstupní DPH a základní částka je stanovena
- se pro nákupní fakturu účtovalo na vrub účtu HK vstupní DPH a základní částka je stanovena
Doporučení

Doporučujeme používat speciální hodnotu indikačního pole pro ty zápisy do deníku, které chcete zahrnout do daňové faktury, protože SAP Business One vám umožní filtrovat pomocí tohoto kritéria během výběru zápisu do deníku.

Konec doporučení.

Struktura nákupních a prodejních daňových faktur je velmi podobná. Dále jsou popsány společné prvky. Informace o specifických problémech najdete v dokumentaci nákupních nebo prodejních daňových faktur.

Oblast hlavičky

Zákazník/dodavatel
Specifikujte kód zákazníka nebo dodavatele.

Č.
Aktuální číslo dokladu. Určete sérii číslování. Můžete vybrat Manuálně, chcete-li určit jiné než systémové číslo daňové faktury (číslo přiřazené mimo systém). Systém vytvoří prodejní doklad jako kopii externího dokladu, nikoliv jako původní doklad.

Datum účtování
Určete datum účtování. Standardní hodnota v tomto poli je datum vytvoření dokladu. Změna tohoto data je povolena, ale přeruší kontinuitu čísel a dat v dokladu.

Datum hodnoty
Datum, kdy byl doklad vystaven.

Datum daně
Datum, které vám umožní stanovit časové období pro prodejní a nákupní doklady, které se zahrnou do výkazu.

Ref. č. dodavatele (pouze nákupní faktura)
Referenční číslo dodavatele, pokud je k dispozici.

Měna
Určete měnu zobrazení pro částky v dokladu.

Záložka Obsah

Druh
Druh základních dokladů, které chcete zahrnout do daňové faktury. K dispozici jsou následující druhy základních dokladů: Faktura Základními doklady jsou prodejní a nákupní faktury (včetně faktur před dodávkou). Stornované a opravné faktury nejsou zahrnuty. Ani stornovací faktury nejsou zahrnuty. Platba Pouze pro daňovou kalkulaci prodeje jsou základními doklady došlé platby na základě požadavků na zálohy. Zápis do deníku Základní doklad je zápis do deníku s příslušnou strukturou včetně účtování výstupní nebo vstupní DPH. Opravná faktura Základními doklady jsou opravné faktury, které nejsou stornovány. Záloha Pouze pro daňovou kalkulaci nákupu jsou základními doklady nákupní daňové doklady k záloze.

Č. faktury
Číslo základní faktury propojené jako základní doklad s daňovou fakturou.

Celkem
Celkový součet netto na faktuře.

Daň
Celková daň (DPH) faktury pro všechny skupiny DPH.

Celkem (vč. daně)
Celkový součet faktury včetně DPH.

Znak
Kritérium filtrování zápisů do deníku, které se používá při vyhledávání zápisu do deníku zahrnutého do daňové kalkulace. Příklad Založíte zápisy do deníku s TI jako hodnotou pole Znak v zápisu do deníku. Tuto hodnotu můžete vybrat zde. Když kliknete na tlačítko Volba v poli Zápis DPH do deníku, SAP Business One navrhne pouze takové zápisy do deníku, které mají tuto hodnotu nastavenou v poli Znak. Konec příkladu.

Zápis do deníku DPH
Aktuální propojení se zápisem do deníku. Pro zobrazení seznamu zápisů do deníku k výběru klikněte na Volba. Pokud jste vybrali jakoukoli hodnotu do pole Znak, zobrazí se pouze zápisy do deníku se shodnou hodnotou v tomto poli.

Datum účtování
Datum účtování zápisu do deníku do systému.

Popis
Textové pole, kde se stanoví důvod založení tohoto druhu daňové faktury.

Detaily
Zobrazí propojený zápis do deníku.

Dolní část

Č. platebního dokladu
Určete číslo odkazovaného platebního dokladu. Je-li daňová faktura druhu Platba, hodnota tohoto pole se zkopíruje z vybrané platby.

Datum platebního dokladu
Určete datum odkazovaného platebního dokladu. Je-li daňová faktura druhu Platba, hodnota tohoto pole se zkopíruje z vybrané platby.

Celkem
Celkový součet netto pro všechny zahrnuté základní doklady (pouze druhu Faktura a Zápis do deníku ).

Daň
Celková daň (DPH) pro všechny zahrnuté základní doklady všech skupin DPH.

Celkem (vč. daně)
Celkový součet pro všechny základní doklady včetně DPH.

Další info

Nákup – daňová faktura: CZ, HU, PL, RU, SK