فواتير ضرائب الحسابات مستحقة الدفع والحسابات مستحقة القبض هي مستندات يصدرها المورِّدون والبائعون على التوالي. لذا أنت ملزم قانونيًا بإصدار فواتير ضرائب للخدمات أو البضائع المباعة لأغراض فرض الضرائب.
استخدم فواتير الضرائب لتلخيص فاتورة من فواتير الحسابات مستحقة الدفع أو الحسابات مستحقة القبض أو أكثر من التي تم إصدارها أو استلامها بواسطة منظمتك. تتوفر أنواع إضافية من الفواتير الضريبية التي تربط المستندات المختلفة.
بعد ترحيل الفواتير الضريبية، يتم تسجيلها في دفاتر الأستاذ الخاصة بالمشتريات والمبيعات. لا يوجد ترحيل حسابات تابع للفاتورة الضريبية. وللمزيد من المعلومات حول دفاتر الأستاذ، راجع تقارير دفتر الأستاذ للمبيعات والمشتريات - إجراء الإنشاء: روسيا.
لا يمكنك تعديل الفواتير الضريبية بعد ترحيلها، ولكن يمكنك إلغاء الفواتير الضريبية غير الصحيحة ككل. وفي مثل هذه الحالة فإنها لن تؤثر على دفتر الأستاذ المماثل. ويمكن ربط المستندات الأساسية بفاتورة ضريبية جديدة.
إذا قمت بإلغاء أو عكس مستند ما (على سبيل المثال، إلغاء دَفعة أو إنشاء مذكرة دائنة مستندة إلى الفاتورة) تم ربطه بفاتورة ضريبة، فمن الضروري إلغاء فاتورة الضريبة وإنشاء فاتورة جديدة. ويلزم بعد ذلك إعادة إنشاء دفتر الأستاذ ذي الصلة.
تتوفر الأنواع التالية من فواتير الضريبة ولها مستندات أساسية مختلفة على التوالي:
الفاتورة
مجموعة من فواتير الحسابات مستحقة الدفع أو الحسابات مستحقة القبض (بما في ذلك فواتير الاحتياطي) التي تمثل تسليم البضائع الصادرة أو الواردة. ويمكن تضمين المستندات الأساسية التي تم إصدارها بنفس العملة فقط في نفس فاتورة الضريبة.
ملاحظة
لا يمكنك إلغاء فاتورة مرتبطة بفاتورة الضريبة إلا إذا قمت بإلغاء فاتورة الضريبة أولاً. كما لا يمكنك تضمين الفواتير الملغاة ومستندات الإلغاء المماثلة في فاتورة الضريبة.
الدَفعة (لفاتورة الضريبة الخاصة بالحسابات المستحقة القبض فقط)
ارتباط إلى دفعة مقدمة (دفعة لا تستند إلى فاتورة)، والتي يجب تسجيلها في دفتر أستاذ المبيعات بسبب عملية إعداد تقارير ضريبة القيمة المضافة.
قيد اليومية
ارتباط إلى قيد يومية، والذي يقوم بترحيل ضريبة القيمة المضافة إلى حساب الأستاذ العام الخاص بضريبة القيمة المضافة الواردة أو الصادرة. ويجب تنسيق قيد اليومية هذا بالطريقة التالية:
بالنسبة للفاتورة الضريبية للحسابات المستحقة القبض، يتم إضافتها إلى حساب الأستاذ العام لضريبة القيمة المضافة للمخرجات ويتم تحديد المبلغ الأساسي
بالنسبة للفاتورة الضريبية للحسابات المستحقة الدفع، يتم خصمها من حساب الأستاذ العام لضريبة القيمة المضافة للمدخلات ويتم تحديد المبلغ الأساسي
توصية
من المستحسن استخدام قيمة حقل خاصة بمؤشر خاص لقيود اليومية التي تريد تضمينها في فاتورة ضريبية، حيث يسمح لك SAP Business One بالتصفية باستخدام هذا المعيار أثناء تحديد قيد اليومية.
تتشابه بُنى الفواتير الضريبية للحسابات مستحقة الدفع والحسابات مستحقة القبض إلى حد كبير. ونوضح فيما يلي العناصر المشتركة بينها. بالنسبة للإصدارات الخاصة، راجع وثائق الفاتورة الضريبية للحسابات المستحقة الدفع والفاتورة الضريبية للحسابات المستحقة القبض.
حدد رمز العميل أو المورّد. |
الرقم الحالي للمستند. حدد سلسلة ترقيم. يمكنك تحديد يدوي لتحديد رقم فاتورة ضريبة غير تابعة للنظام (رقم تم تعيينه خارج النظام). ينشئ النظام مستند المبيعات كنسخة من المستند الخارجي بدلاً من المستند الأصلي. |
حدد تاريخ الترحيل. القيمة الافتراضية لهذا الحقل هي التاريخ الحالي الذي يتم فيه إنشاء المستند. وتغيير هذا التاريخ مسموح به، ولكنه يقاطع تتابع الأرقام والتواريخ بالمستند. |
التاريخ الذي تم فيه إصدار المستند. |
التاريخ الذي يمكنّك من تحديد الفترة الزمنية لمستندات المبيعات أو الشراء ليتم تضمينها في تقرير. |
الرقم المرجعي للمورّد إذا توفر. |
حدد عملة العرض للمبالغ الموجودة في المستند. |
نوع المستندات الأساسية التي تريد تضمينها في فاتورة الضريبة. أنواع المستندات الأساسية التالية متوفرة:
|
رقم الفاتورة الأساسية التي تم ربطها كمستند أساسي بفاتورة الضريبة. |
إجمالي صافي المبلغ على الفاتورة. |
إجمالي الضريبة (ضريبة القيمة المضافة) للفاتورة الخاصة بجميع مجموعات ضريبة القيمة المضافة. |
إجمالي مجموع الفاتورة بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة. |
معيار التصفية لقيود اليومية، ويتم تطبيقه عند البحث عن قيد يومية ليتم تضمينه على فاتورة الضريبة. مثال تقوم بإنشاء قيود يومية باستخدام TI كقيمة في الحقل المؤشر بقيد اليومية.
نهاية المثال. |
الرابط الفعلي إلى قيد اليومية. انقر فوق اختيار لعرض قائمة بقيود اليومية للتحديد من بينها. في حالة اختيار أي قيمة للحقل المؤشر، سيتم فقط عرض قيود اليومية التي تحتوي على قيمة مطابقة في هذا الحقل. |
تاريخ ترحيل قيد اليومية إلى النظام. |
حقل نصي لتدوين سبب إنشاء هذا النوع من فاتورة الضريبة. |
عرض قيد اليومية المرتبط. |
حدد رقم مستند الدفع المرجعي. إذا كانت فاتورة الضريبة من نوع الدَفعة، يتم نسخ قيمة هذا الحقل من الدَفعة المحددة. |
حدد تاريخ مستند الدفع المرجعي. إذا كانت فاتورة الضريبة من نوع الدَفعة، يتم نسخ قيمة هذا الحقل من الدَفعة المحددة. |
إجمالي صافي المجموع لجميع المستندات الرئيسية المضمنة (من أنواع الفاتورة وقيد اليومية فقط). |
إجمالي الضريبة (ضريبة القيمة المضافة) لجميع المستندات الرئيسية المضمنة، لجميع مجموعات ضريبة القيمة المضافة. |
إجمالي مجموع كل المستندات الأساسية، بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة. |