Возможности использования
Авансовые платежи представляют собой вид поступления по основному капиталу, который обычно требует оприходования и отчета по отдельной статье баланса.
По этой причине, проводки авансовых платежей в системе SAP R/3 осуществляются с помощью отдельных специальных видов движения.Ход выполнения
Проводка авансовых платежей должна сопровождаться следующими транзакциями:
Проводка в Бухгалтерии кредиторов
Компонент SAP R/3 FI-AP (Бухгалтерия кредиторов) располагает специальными транзакциями, позволяющими выполнить проводку по соответствующим основным средствам.
Проводятся авансовые платежи, совершенные на контрольный счет Учета основных средств (“Оприходованные авансовые платежи по основным средствам”), а также на контрольный счет Бухгалтерии кредиторов (“Авансовые платежи по основным средствам”). Корреспондирующим счетом для контрольного счета в Учете основных средств является перерасчетный счет. Чтобы предотвратить двойное отражение авансовых платежей в балансе, этот перерасчетный счет должен быть связан с той же статьей баланса, что и контрольный счет в учете основных средств.При получении итогового счета необходимо выполнить полную проводку и оприходование авансовых платежей по основному средству.
После этого следует выровнять авансовые платежи с итоговым счетом. При выравнивании авансового платежа система сторнирует исходные поступления (авансовые платежи) по основному средству. График: авансовые платежиТребования авансовых платежей
При создании требования авансового платежа с контировкой на основное средство система выполняет те же проверки, которые обычно делаются для прямой проводки по основному средству.
При выполнении проводки авансового платежа вручную в качестве ссылки используется требование авансового платежа. Программа платежей может также автоматически преобразовать его в проводку авансового платежа.Произведенные авансовые платежи
Проводятся авансовые платежи, произведенные на контрольный счет Учета основных средств (“Оприходованные авансовые платежи по основным средствам”), а также контрольный счет Бухгалтерии кредиторов (“Авансовые платежи по основным средствам”).
Корреспондирующим счетом для контрольного счета в Учете основных средств является перерасчетный счет.Проводки в Учете основных средств
В качестве альтернативы проводке в Финансах существует возможность проводки актива транзакции в Учете основных средств без интегрированной проводки по Бухгалтерии кредиторов.
При управлении областями оценки в иностранной валюте проводка и перерасчет авансовых платежей с использованием специальных транзакций FI являются обязательными.
В противном случае при оприходовании НКС может возникнуть разница, возникшая в результате конвертирования валюты.Проводка авансовых платежей с помощью программы платежей
Для автоматической проводки авансовых платежей используется программа платежей Финансов.
Данная возможность существует как дополнение к проводке авансовых платежей вручную в Учете основных средств. Программа проводки обрабатывает все требования авансовых платежей, по которым подходит срок и которые соответствующим образом одобрены. Более подробная информация об обработке авансовых платежей в Финансах содержится в библиотеке SAP R/3.Оприходование авансовых платежей без итогового счета
Для начала незавершенного капитального строительства при закрытии года необходимо рассчитать (перенести) его по оприходованному основному средству.
Если поступление счета-фактуры для авансового платежа не проходит в том же финансовом году, вначале следует выровнять уже совершенные открытые авансовые платежи. Перерасчет производится с помощью прогнозируемого счета-фактуры (резерв). Расчет незавершенного капитального строительства производится только после этого перерасчета.
Системные параметры
Для проводки авансовых платежей по основным средствам в компоненте FI-AA необходимо установить следующие системные параметры;
Последовательности шагов
Интегрированная проводка авансовых платежей Неинтегрированная проводка авансовых платежей