Valorisations séparées des opérations au comptant et des swaps 

Utilisation

Vous utilisez généralement l’acquisition de données en temps réel pour la valorisation dans le domaine du marché des changes. Celle-ci vous fournit les cours de valorisation qui vous sont nécessaires. Vous pouvez exécuter le cycle de valorisation pour des opérations qui peuvent être sélectionnées de manière souple. Vous calculez les gains et les pertes réalisés conformément au principe de la valorisation individuelle des opérations.

Activités

Pour déterminer les gains et les pertes, vous avez le choix entre deux procédures : soit vous prenez l'écart entre le cours à terme à la conclusion du contrat et le cours enregistré à la date de valeur pour obtenir le taux de valorisation ; soit en paramétrant les options appropriées, vous générez des valorisations séparées des opérations au comptant et des swaps (voir points 4 et 5 pour la détermination du cours de change dans la rubrique Valorisation) à partir des montants qui résultent du fractionnement des points au comptant ou swap.

De cette façon, vous calculez d’abord les gains ou les pertes sur la base de l’écart entre le cours au comptant le jour où l’opération est conclue et le cours au comptant au jour de référence de la valorisation. À partir de la partie régularisée du swap, le système génère des gains/pertes de swap jusqu’au jour de référence. Le système effectue également une valorisation des autres postes et il génère les gains et les pertes non réalisés pour la partie régularisée du swap depuis le jour de référence jusqu'à la fin de la période d'échéance.

Les valorisations de devises relatives aux swaps de devises reposent sur les opérations individuelles générées. Dans le cas des opérations de change à terme, vous pouvez également effectuer une valorisation séparée d'après les opérations au comptant et les échanges (swaps) à condition d’avoir paramétré les options en ce sens.