Acomptes (Bibliothèque SAP - Gestion des investissements (IM))

Acomptes

Utilisation

Les acomptes versés pour des mesures d'investissement représentent des écritures d'entrée. Ils sont généralement identifiés par une nature comptable distincte.

Fonctionnalités

Vous devez enregistrer les transactions suivantes conjointement avec l'acompte :

l'écriture de l'acompte ;

l'écriture de la facture finale relative à l'acompte ;

le rapprochement de l'acompte avec sa facture finale.

Imputation

La composante FI met à votre disposition les opérations nécessaires à l'imputation des acomptes à un ordre ou à un projet.

Outre l'imputation directe à des ordres internes ou à des projets, vous pouvez imputer des acomptes à des commandes. Ces commandes peuvent alors être affectées à l'ordre interne ou au projet.

Configuration du système

Vous devez paramétrer les options et créer les données de base décrites ci-dessous. Une fois ces données saisies dans le Contrôle de gestion (CO), vous pouvez mettre à jour les acomptes imputés aux ordres ou aux projets.

Définissez une nature comptable destinée à la mise à jour des acomptes sans référence à une commande. La catégorie de la nature comptable doit être 1 (nature comptable primaire) (Gestion comptable ® Contrôle de gestion ® Natures comptables ® Données de base). Il est nécessaire d'enregistrer les acomptes en tant que natures comptables primaires afin de permettre leur affichage temporaire en tant que coûts dans le contrôle de gestion du projet ou de l'ordre. Suite à l'imputation périodique à l'immobilisation en cours lors de la clôture de la période, les acomptes constituent une augmentation des immobilisations. Ils sont alors imputés aux comptes collectifs voulus dans la Comptabilité des immobilisations.

Attention

Puisque des natures comptables primaires ne peuvent pas être des comptes de bilan, il n'est pas possible d'utiliser l'imputation directe aux comptes généraux spéciaux de la Comptabilité fournisseurs ou aux comptes de la Comptabilité des immobilisations. Ces comptes ne sont imputés que lorsque vous exécutez l'imputation périodique de la mesure d'investissement à son immobilisation en cours correspondante.

Affectez la nature comptable au périmètre analytique correct (Customizing : Contrôle de gestion ® Contrôle de gestion - données générales ® Préparer démarrage productif ® Enreg. ultérieurs ® Comptabiliser acomptes à posteriori ® Natures comptables par défaut pour mise à jour des acomptes.

Saisissez la tranche de numéros pour l'opération KAZO (Customizing : Contrôle de gestion ® Contrôle de gestion - données générales ® Organisation ® Gérer tranches de numéros pour pièces CO).

Pour comptabiliser des acomptes sur des immobilisations, vous devez définir les options suivantes dans le Customizing de la composante FI-AA :

Précisez le compte collectif des acomptes dans les encours et le compte de virements internes associé à la Comptabilité des immobilisations. Effectuez ces saisies dans la détermination des comptes du Customizing de la Comptabilité des immobilisations. Sélectionnez Mouvements ® Entrées. Les comptes imputés sont les comptes généraux d'acompte sur entrées et le compte de contrepartie des acomptes.

Pour les catégories d'immobilisations affectées, autorisez l'enregistrement avec le groupe de codes mouvement associé aux acomptes (Customizing de la Comptabilité des immobilisations : Mouvements ® Entrées).

Imputation globale

Au moment de l'imputation globale par poste individuel, assurez-vous que l'acompte et le rapprochement de l'acompte sont imputés ensemble à l'aide de la même règle de compensation. Le respect de cette procédure garantit également que l'acompte et le rapprochement de l'acompte s'équilibrent au niveau des récepteurs d'imputation.

Graphique : imputation globale des acomptes

Attention

Si vous utilisez des devises étrangères en Comptabilité des immobilisations, vous devez comptabiliser l'acompte et son solde avec la même date de conversion (date de valeur). De cette manière, vous êtes certain que les modifications de l'évaluation des devises n'affectent ni le solde ni le rapprochement des acomptes.

Les acomptes ne peuvent pas être transférés d'un réseau à un élément d'OTP. Si vous voulez exécuter l'imputation des acomptes à une mesure d'investissement, affectez-les toujours directement à l'élément d'OTP. Vous pouvez ensuite affecter l'acompte de l'élément d'OTP à l'immobilisation en cours correspondante.

Procédure

Comptabilisation des acomptes