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Documentación de proceso Tratamiento de altas de activo fijo en Compras (FI-AA/MM) Localizar documento en árbol de navegación

Objetivo

Cuando utilice el componente FI-AA conjuntamente con el componente de Gestión de materiales (MM), puede contabilizar un alta de activo fijo dentro del marco del proceso de la gestión de pedidos en Compras.

Flujo de procesos

A diferencia de la mayoría del resto de operaciones, el alta externa a través de un pedido requiere una secuencia de pasos que deben llevarse a cabo en diferentes etapas:

Cuando se utiliza este procedimiento integrado de gestión de pedidos, primero debe crearse un registro maestro de activo fijo. Posteriormente, se puede contabilizar el pedido o la solicitud de pedido imputada al activo fijo. También es posible crear activos fijos desde dentro del movimiento para abrir el pedido de compras. Esto significa que puede llevar a cabo ambos pasos, tanto "crear activo fijo" como "abrir pedido o solicitud de pedido", dentro de un solo movimiento. Introduzca la información más importante de datos maestros de activos fijos en una ventana de diálogo. Desde esta ventana de diálogo, puede pasar directamente al movimiento real de datos maestros de activos fijos. Si el activo fijo que crea está incompleto porque la información esencial de datos maestros de activos fijos se ha perdido, el activo fijo tiene que completarse posteriormente (consulte Tratamiento de activos fijos incompletos). Puede especificar una clase de activos fijos para cada grupo de artículos en el Customizing (Operaciones ® Compras) para utilizarlo cuando cree activos fijos del movimiento para pedidos o solicitudes de pedido. El sistema proporciona entonces esta clase de activos fijos como un valor por defecto cuando cree bienes patrimoniales para este grupo de artículos.

Cuando se contabiliza la entrada de mercancías o la recepción de factura, el sistema capitaliza automáticamente el activo fijo. Desde una perspectiva organizativa puede resultar difícil crear un registro maestro de activo fijo anterior con el pedido. Por eso existe la opción de crear primero una solicitud de pedido sin imputación. Posteriormente, se registra el activo fijo en el pedido resultante de la solicitud de pedido.

Este gráfico es explicado en el texto respectivo

Alta contabilizada en Compras

Creación de una posición de pedido

Cuando se crea en el componente MM una posición de pedido que tiene imputación a un activo fijo (tipo de imputación A), el sistema primero verifica si existe el activo fijo. También determina si el activo fijo puede ser contabilizado para la fecha de entrega planificada. Posteriormente, el sistema determina la cuenta de mayor a contabilizar. A continuación, determina las imputaciones adicionales válidas para la fecha de entrega y las anota para la posición de pedido.

Cuando existe una imputación a un activo fijo procedente de un pedido de compras, no se actualiza valor alguno en al activo fijo y no se crean partidas individuales en este punto. Por este motivo, la imputación de la posición del pedido de compras puede modificarse en el momento en que se reciben las primeras mercancías o la factura.

Pedidos para bienes económicos de poco valor

Para la imputación a un bien económico de poco valor o a un bien económico colectivo de poco valor, el sistema se asegura de que los CAP de los activos fijos, conjuntamente con los valores del pedido de las posiciones individuales, no sobrepasan el límite máximo de los bienes económicos de poco valor.

Para los bienes económicos colectivos de poco valor, también se tiene en cuenta en la verificación la cantidad del pedido. El importe total determinado (CAP + valor del pedido) se divide por la cantidad total (importe ya disponible + cantidad de pedido) y el resultado se compara con el límite de valor especificado.

 

 

 

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