Referencia a costes indirectos de adquisición
planificados 
Utilización
El importe de costes indirectos de adquisición planificados se contabiliza en una cuenta de compensación especial en el momento de la entrada de mercancías. Para que la posición pueda compensarse en la recepción de factura, es fundamental establecer el enlace con la contabilización cuando una factura presente costes indirectos de adquisición planificados.
Características
Opciones de delimitación
Existen tres procedimientos para hacer referencia a los indirectos de adquisición planificados:
· Costes indirectos de adquisición para un pedido
Se incluyen en un listado todos los costes indirectos de adquisición abiertos relativos al pedido indicado.
· Costes indirectos de adquisición para un proveedor
Se incluyen en un listado todos los costes indirectos de adquisición para el proveedor indicado. La selección puede restringirse indicando una fecha. Así, en la lista sólo figurarán los costes indirectos de adquisición en los que se haya incurrido tras la fecha especificada.
· Costes indirectos de adquisición para una carta de porte
Cuando se reciben las mercancías, se puede indicar un número de carta de porte externo en el campo Carta de porte. Al compensar los costes indirectos de adquisición puede hacer referencia a este número. El sistema elaborará un listado de todos los costes indirectos de adquisición para una carta de porte.
Valores propuestos
Los valores propuestos para los costes indirectos de adquisición pueden variar en función del historial de pedido:
· Si no se ha producido ninguna entrada de mercancías para el pedido
El sistema visualiza una lista de los costes indirectos de adquisición planificados sin proponer cantidades ni valores, pues todavía no se espera nada para facturación.
· Si se ha producido una entrada de mercancías para el pedido
Los costes indirectos de adquisición planificados se proponen según se indica a continuación:
Se propone la cantidad para la cual todavía no se han liquidado los costes indirectos de adquisición como la cantidad de factura. También el valor resultante.
Los valores propuestos pueden sobrescribirse. No obstante, el sistema verificará si las desviaciones de cantidad o precio resultantes se encuentran dentro de los límites de tolerancia establecidos. El sistema emite mensajes de advertencia si las desviaciones son demasiado grandes. Si se exceden los límites de tolerancia superiores, la factura queda bloqueada para el pago.
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Pedido |
100 kg a $ 10/ kg con los siguientes costes indirectos de adquisición · Importe fijo 50 USD · Importe según cantidad 0,20 USD/ kg · Valor porcentual de las mercancías suministradas 3% |
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Entrada de mercancías 1: |
30 kg |
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Entrada de mercancías 2: |
50 kg |
Si la factura hace referencia a los costes indirectos de adquisición del pedido, una vez contabilizadas ambas entradas de mercancías, el sistema propondrá los siguientes importes y cantidades:
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Cantidad de factura |
Importe |
Cálculo |
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80 kg |
$40 |
$50 * 80kg/100kg |
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80 kg |
$16 |
$0.20/kg * 80 kg |
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80 kg |
$24 |
3% de 800 USD |
Véase también: