Devise de paiement 

Utilisation

Vous utilisez cette fonction si vous souhaitez faire appel au paiement automatique pour effectuer des paiements pour lesquels la devise des postes à payer diffère de la devise du paiement.

Ceci vous permet, en tant que payeur, de remplir vos obligations de paiement dans l’une des devises actuellement à votre disposition.

Vous pouvez conclure un accord global avec votre fournisseur au sujet des différentes devises qui peuvent être utilisées ou parvenir à des accords distincts pour chaque cas à propos de la devise de paiement et, si nécessaire, du montant du paiement.

Vous pouvez définir une autre devise de paiement dans le poste non soldé. Vous pouvez également spécifier un montant, qui équivaut au montant brut du poste non soldé dans la devise de paiement.

Intégration

La fonction Devise de paiement est disponible à la fois dans la Comptabilité fournisseurs (FI-AP) et dans la Comptabilité clients (FI-AR).

Dans les prévisions de liquidités de la composante Gestion de trésorerie (TR-CM-CM-CM-LF), le flux de paiement prévu pour les postes non soldés des clients ou des fournisseurs est normalement enregistré dans la devise de la pièce en question.

Conditions préalables

Vous devez effectuer les paramétrages suivants dans le Customizing de la Comptabilité financière (FI) :

Modifiez la sélection des zones pour les comptes collectifs et les clés de comptabilisation dans lesquelles vous souhaitez pouvoir saisir une devise de paiement ou un montant dans la devise de paiement. Les zones Devise de paiement et Montant en devise de paiement figurent sous Opérations de paiement.

Si vous souhaitez pouvoir modifier les zones Devise de paiement et Montant en devise de paiement à une date ultérieure, vous devez gérer les règles de modification des pièces pour ces zones. Notez que les modifications de paramétrage ne sont utiles que si le poste individuel n’a pas encore été rapproché.

Vous pouvez définir les nouvelles zones comme zones de sélection, zones de recherche ou zones de tri pour les opérations de rapprochement et l’affichage des postes individuels.

Lorsque le paiement est effectué, le système génère automatiquement des postes individuels pour les différences de montant résultant des montants spécifiés dans la devise de paiement. Vous définissez les comptes appropriés dans le Customizing de la Comptabilité financière, sous les activités Consigner les comptes pour les différences de paiement (lors devise divergente) et Définir comptes d’attente pour différences de paiement (lors devise divergente).

Fonctionnalités

Devise de paiement pour le traitement des pièces

Vous pouvez définir une autre devise de paiement et un montant dans la devise de paiement pour les postes individuels qui peuvent être réglés automatiquement. Vous pouvez saisir n’importe quelle devise, sauf la devise de la pièce.

Si vous définissez un montant dans la devise de paiement, il remplace le montant brut dans le programme de paiement. Ceci signifie que l’escompte et la déclaration d’honoraires peuvent être déduits du montant lors du paiement.

Le montant dans la devise de paiement fait l’objet d’un contrôle de vraisemblance. Le montant brut dans la devise de la pièce est converti dans la devise de paiement. Pour calculer la conversion, sélectionnez Devise pièce ® Devise interne ® Devise paiement. Le système utilise le cours de conversion figurant dans l’en-tête de pièce pour la première étape du calcul, et le cours moyen actuel de la table des cours pour le deuxième.

Si le montant saisi diffère du montant calculé de cette façon de plus d’1 %, dépassant ainsi les spécifications de tolérance définies dans la table de la société (différence de change maximal), le système affiche le message d’avertissement correspondant. Vous pouvez modifier les options relatives aux messages, afin de pouvoir masquer le message ou le convertir en message d’erreur, si nécessaire.
Pour plus d’informations sur le paramétrage des messages du système, reportez-vous au Guide d’implémentation (IMG) de la Comptabilité financière, sous Modification de la gestion des messages pour le traitement des pièces.

Le système utilise la devise de paiement pour les avoirs sur facture. Si la facture contient un montant dans la devise de paiement, le système saisit le montant correspondant dans l’avoir.

Montant de la facture

100 FRF

Montant dans la devise de paiement

180 USD

Montant de l’avoir

20 FRF

Montant dans la devise de paiement

36 USD

La devise de paiement et le montant correspondant peuvent être modifiés dans un poste individuel à condition que les règles de modification de pièce aient été configurées de telle façon.

Devise de paiement dans le programme de paiement

Le programme de paiement détermine le montant du paiement d’un poste dans la devise de paiement prédéfinie comme si le poste avait été enregistré dans la devise de paiement. Comme tous les montants requis ne sont pas disponibles dans la devise de paiement, le système effectue les conversions suivantes :

Montant brut du poste

Si le poste ne contient pas de montant dans la devise de paiement, le système détermine le montant lorsqu’il exécute le programme de paiement.

La devise de paiement est la devise interne et les options de société précisent que les différences de change ne doivent pas être enregistrées lors du rapprochement dans la devise interne.

Dans ce cas, le montant en devise interne est transféré comme un montant dans la devise de paiement.

La devise de paiement est la devise interne et les différences de change peuvent être enregistrées lors du rapprochement dans la devise interne.

Dans ce cas, le montant dans la devise de la pièce est converti dans la devise interne au taux de change actuel. Le résultat diffère généralement du montant de comptabilisation original en devise interne.

La devise de paiement est différente de la devise interne.

Dans ce cas, le montant dans la devise de la pièce est converti dans la devise de paiement au taux de change actuel. Pour calculer la conversion, sélectionnez Devise pièce ® Devise interne ® Devise paiement.

Montant de l’escompte, base de l’escompte, base de la déclaration d’honoraires

Ces montants, lorsqu’ils sont définis, existent dans la devise de la pièce. Lorsque le montant a été fixé dans la devise de paiement, ces montants sont mis à jour par la règle de trois.

Si, outre la devise de paiement, le montant dans la devise de paiement a été défini, un nouvel écart apparaît lors de l’enregistrement du paiement. Le montant spécifié diffère généralement du montant obtenu en raison de la conversion au cours de conversion actuel. L’écart représente un surpaiement ou un sous-paiement, tel que convenu avec votre partenaire, et est automatiquement enregistré par le système. Tout comme les différences de change, le montant de l’écart est affiché uniquement dans la devise interne. Vous devez définir un compte d’écart dans le Customizing pour l’écriture automatique. Voir aussi : Devise de paiement : exemple d’écriture 1

Les scénarios possibles pour l’écriture automatique sont les suivants :

Dans ce cas, le système détermine le montant en devise interne à comptabiliser sur le sous-compte bancaire en convertissant le montant du paiement.

Si le compte d’écart spécifié n’est pas soumis à la TVA, la totalité du montant de l’écart est comptabilisée comme un poste individuel dans la devise interne. Voir Devise de paiement : exemple d’écriture 1.

Si le compte spécifié est soumis à la TVA, celle-ci est calculée à partir du montant de l’écart (de la même manière que l’escompte). Voir Devise de paiement : exemple d’écriture 2.

Dans ce cas, le montant en devise interne à comptabiliser sur le sous-compte bancaire représente le total des montants en devise interne des postes pour le paiement, moins l’escompte et la déclaration d’honoraires.

Si le compte d’écart spécifié n’est pas soumis à la TVA, ou si vous n’avez pas défini de compte d’écart, le système ne génère pas d’enregistrement des écarts. Dans Devise de paiement : exemple d’écriture 1, le montant en devise interne sur le sous-compte bancaire deviendrait 1 800 FRF.

Si le compte d’écart spécifié est soumis à la TVA, l’écriture sur le sous-compte bancaire est modifiée (1 800 FRF au lieu de 1 776 FRF), tout comme celle sur le compte d’écart 2 (24 FRF au lieu de 0 FRF). Voir aussi : Devise de paiement : exemple d’écriture 3

Rapprochement manuel

Si un poste est rapproché dans une autre devise que celle dans laquelle il a été comptabilisé, le système convertit les montants dans la devise de rapprochement au cours de conversion actuel. Le système n’effectue aucune conversion si la devise de rapprochement correspond à la devise de paiement définie et qu’un montant a déjà été saisi dans la devise de paiement. Dans ce cas, le système utilise le montant dans la devise de paiement.

Il est possible d’obtenir les mêmes écritures d’écart qu’avec le programme de paiement si le programme de paiement peut comptabiliser les différences de change.

Dans les postes individuels pour lesquels une devise de paiement a été définie, la devise de paiement remplace la devise de la pièce. Le montant prévu est le montant dans la devise de paiement moins la déduction prévue de l’escompte. Si un montant dans la devise de paiement n’a pas été saisi, le système convertit le montant dans la devise de la pièce dans la devise de paiement et utilise le montant obtenu au lieu d’un montant défini. Pour calculer la conversion, sélectionnez Devise pièce ® Devise interne ® Devise paiement.