Si vous voulez représenter les résultats des centres de profit inter-sociétés, il est nécessaire d’éliminer les prestations et les bénéfices internes résultant des flux de marchandises et de services au sein d’un groupe (ou domaine de consolidation) afférent à différentes sociétés. Pour l’élimination des opérations inter-sociétés, vous avez également besoin des informations relatives aux partenaires au niveau du centre de profit.

Le système recherche la société partenaire ainsi que le centre de profit partenaire de la fiche client ou fournisseur, et met à jour ces données dans la Comptabilité des centres de profit. Ainsi, ces informations sont disponibles pour la consolidation des centres de profit.

Si vous n’utilisez pas les modules Administration des ventes (SD) et Gestion des articles (MM), vous devez transférer les centres de profit partenaires de votre système externe à la Comptabilité financière dans R/3. Si vous utilisez les composantes de Logistique R/3, vous disposez des options suivantes :

Dans le traitement normal via la commande et la commande client, les informations au sujet des partenaires peuvent être retrouvées automatiquement si :

• les sociétés impliquées sont mémorisées dans un système R/3 central ;
• vous utilisez les modules ADV et MM.

Lorsque vous enregistrez la sortie de marchandises et la facture pour la commande client dans la Gestion comptable, le système lit la commande à l’aide des informations de commande de la commande client. Si le poste de commande est affecté à plusieurs centres de profit, la ligne de produits correspondante est fractionnée d’après les centres de profit partenaires et imputée en conséquence dans la Comptabilité des centres de profit.

De même, le système lit la commande client lorsque vous enregistrez l’entrée de marchandises et l’entrée de facture pour la commande. Le poste de commande client contient toujours un seul centre de profit, qui est ensuite saisi en tant que centre de profit partenaire dans les pièces pour l’entrée de marchandises et l’entrée de facture.

Ce processus est illustré dans le graphique ci-dessous :

Dans les ordres de transfert (transferts de stock avec livraison et facture), le système crée automatiquement un bon de livraison en fonction de la commande. (Aucune commande client n’est utilisée.) Dans ce cas, les informations de commande sont transférées par le système et ne doivent donc pas être créées manuellement. Le partenaire est ensuite recherché selon la procédure décrite ci-dessus, à ceci près que le système lit le bon de livraison au lieu de la commande client dès l’entrée de marchandises ou l’entrée de facture.

Ce cas est illustré dans le graphique ci-dessous :

Les transferts physiques inter-sociétés créés directement dans la gestion des stocks sont traités de la même façon que les transferts physiques au sein d’une société unique. Ainsi, ils ne présentent aucune difficulté supplémentaire.

Pour les imputations de comptabilité analytique inter-sociétés, le centre de profit partenaire peut toujours être déterminé automatiquement d’après les objets CO impliqués (centres de coûts, ordres, et autres).

Dans les ventes magasin indépendantes de la société (scénario inter-sociétés), le système recherche le centre de profit partenaire pour la facturation interne en lisant la facture (ou l’avoir client dans le cas d’un retour de livraison). Pour cela, la facture (ou l’avoir client) doit avoir été créée avant la facture interne.

Lorsqu’une facture est reçue pour une facturation interne, le centre de profit partenaire peut être paramétré au moyen d’un exit utilisateur. Dans ce cas, il est impossible de déterminer le centre de profit partenaire automatiquement.