Rapprochement avec la déclaration d'honoraires étendue 

Utilisation

En ce qui concerne les types d'honoraires avec comptabilisation à la date du paiement, la déclaration d'honoraires est calculée et comptabilisée lors du paiement des postes non soldés.

Lorsque vous rapprochez les postes non soldés sans qu’aucun paiement ne soit exécuté (transfert), aucune déclaration d'honoraires n'est comptabilisée.

Si vous utilisez la déclaration d'honoraires étendue, vous ne pouvez pas exécuter les fonctions suivantes lors du traitement des postes non soldés ou du rapprochement automatique des postes :

Si vous sélectionnez ces fonctions, vos sélections sont réinitialisées et le système affiche un message approprié.

Fonctionnalités

Comptabilisation manuelle avec rapprochement

Pour les comptabilisations avec rapprochement, le système calcule et, si nécessaire, comptabilise la déclaration d'honoraires pour les types d'honoraires Comptabilisation à la date du paiement. Tous les montants de déclaration d’honoraires saisis manuellement se substituent à ceux calculés par le système.

Un poste non soldé ne peut être activé que si les informations de déclaration d'honoraires qu'il contient sont encore significatives au moment de son rapprochement. Cela dépend de la date de saisie de la pièce et de la date comptable du paiement. Pour plus d'informations sur la pertinence des types d'honoraires, voir Définition de l’assujettissement à l’impôt et de l'autorisation de déduction. Si un poste non soldé n'est pas actif, tous les montants de déclaration d'honoraires sont nuls.

Le système recalcule tous les montants de déclaration d'honoraires pour tous les postes non soldés si vous :

Si vous recalculez les montants de déclaration d'honoraires pour un poste non soldé actif, ces montants peuvent changer selon les options définies pour les types d'honoraires dans le Customizing. C'est le cas, par exemple, si vous avez défini la déclaration d'honoraires après l'escompte ou le cumul pour ce type d'honoraires.

Le total des montants de déclaration d'honoraires de l'ensemble des postes non soldés est affiché dans une zone située dans la moitié inférieure de l'écran de déclaration d'honoraires. Le système prend ce montant en considération lors de la détermination du montant total à rapprocher. Il est à noter toutefois que ce montant total n'inclut pas les montants de déclaration d'honoraires comptabilisés comme contrepartie sur compte général/aucune réduction dans compte de tiers, retenue propre ou contrepartie sur compte général.

Lorsque vous comptabilisez ou simulez la pièce de paiement, les montants totaux de la déclaration d'honoraires se voient soustraits du montant du paiement. Les montants de déclaration d’honoraires sont comptabilisés sur les comptes généraux spécifiés dans la détermination des comptes, dans le Customizing des types d’honoraires/codes de déclaration d’honoraires.

Les montants de déclaration d'honoraires comptabilisés comme contrepartie sur compte général/aucune réduction dans compte de tiers, retenue propre ou contrepartie sur compte général ne réduisent pas le montant du paiement, bien que le système passe une écriture sur un compte de déclaration d'honoraires, Au lieu d’une réduction du poste de paiement, une écriture de contrepartie est passée sur un compte général conformément à la détermination des comptes définie pour la clé de transaction en question.

Rapprochement automatique (programme de paiement)

La proposition de paiement comporte des informations quant aux incohérences potentielles dans l’état de la déclaration d’honoraires d’un partenaire commercial et dans les postes non soldés. Si les types d'honoraires pertinents pour un poste non soldé sont différents des types d'honoraires pertinents lors de la comptabilisation du paiement, il s’agit d’une incohérence et le système ajoute ces postes non soldés à la liste d'exceptions. Vous devez modifier chaque pièce individuellement dans la liste d’exceptions.
Pour plus d'informations sur la pertinence des types d'honoraires, voir Définition de l’assujettissement à l’impôt et de l'autorisation de déduction.

De la même manière que pour les opérations de paiement manuelles, le programme de paiement prend en charge le paiement de la déclaration d'honoraires calculé pour plusieurs pièces. Dans ce cas, le montant de déclaration d'honoraires n'est pas calculé sur un poste individuel, mais sur tous les postes individuels sélectionnés qui sont reliés par la référence facture. À l'exception des types d'honoraires pour lesquels un cumul est activé, cette méthode de calcul est limitée aux postes non soldés rapprochés par le biais d'une pièce de paiement unique.

Lors de l'appel de la proposition de paiement, vous pouvez demander à tout moment au système de recalculer la déclaration d'honoraires. Lors de la sauvegarde de la proposition, le système recalcule toujours la déclaration d'honoraires. Lorsque vous appelez la proposition, vous pouvez afficher les données de déclaration d'honoraires de chaque pièce individuelle.

Particularités relatives aux encaissements

Écarts dans la déclaration d'honoraires

Si le montant de la déclaration d’honoraires retenu par votre client diffère des montants de déclaration d’honoraires calculés par le système, vous pouvez saisir et comptabiliser manuellement le montant de TVA retenu par votre client au lieu du montant calculé par le système. Dans la boîte de dialogue de la déclaration d'honoraires, vous pouvez saisir le montant de TVA retenu par votre client pour chaque poste non soldé. Vous pouvez utiliser cette fonction pour n’importe quel type d'honoraires (option Cptabil. décl. honor. au paiement dans le type d'honoraires) ; elle ne dépend pas des options paramétrées dans le Customizing pour la saisie manuelle des montants de déclaration d'honoraires à la saisie des pièces (option Montant décl. honor. manuelle dans le type d'honoraires). Si vous saisissez les montants de la déclaration d'honoraires de cette façon, le système les comptabilise sans les vérifier.

Retenue propre

Si la retenue propre s'applique à un type d'honoraires donné, le montant de la déclaration d'honoraires est comptabilisé sur un second compte général au lieu d’être déduit du montant des encaissements.

Pour pouvoir utiliser la fonction de retenue propre, vous devez sélectionner la zone Retenue propre dans le Customizing du type d'honoraires. Vous pouvez sélectionner une option standard de retenue propre pour chaque société et pour chaque type d'honoraires (Calc. retenue propre). Dans le cas des paiements manuels, vous pouvez ensuite décider au cas par cas si cette option s’applique à tous les postes non soldés relatifs à ce type d'honoraires. Quant aux paiements automatiques, les comptabilisations s’exécutent soit, en règle générale, avec retenue propre si la zone Calc. retenue propre est sélectionnée, soit sans retenue propre si la zone n'est pas sélectionnée.