Ajustement du taux d'intérêt 

Utilisation

Les ajustements de taux d’intérêt variables que vous devez effectuer afin de fixer les intérêts dus peuvent être exécutés manuellement ou automatiquement, sur la base des taux d’intérêt de référence saisis dans le système. Dans les deux cas, un taux d’intérêt de référence est lié à une valeur de taux d’intérêt à une date donnée. Vous effectuez des ajustements du taux d’intérêt pour l’ensemble des instruments sur taux d’intérêt aux dates de fixing planifiées.

Dans la méthode automatique, un contrôle de table est effectué pour voir si la valeur de taux d’intérêt actuelle existe pour un taux d’intérêt de référence.

Pour la méthode manuelle, vous saisissez la valeur de taux d’intérêt pour chaque transaction par taux d’intérêt de référence. Ces données sont sauvegardées dans une table.

Les tables dans lesquelles les valeurs de taux d’intérêt sont sauvegardées sont différentes dans les deux cas. Un contrôle est par conséquent nécessaire pour déterminer la valeur de taux d’intérêt à lire et dans quelle table les valeurs exprimées en pourcentage pour la mise à jour des enregistrements prévisionnels doivent être lues.

L’ajustement du taux d’intérêt entraîne la création de flux de trésorerie à comptabiliser dans la Comptabilité financière (si nécessaire, avec une validation de comptabilisation). Dans les deux cas, vous pouvez importer des données de marché actuelles à l’aide d’une interface fichier ou d’un lien d’acquisition de données en temps réel.

Activités

Ajustement manuel du taux d'intérêt

Pour créer manuellement un ajustement du taux d'intérêt :

  1. Sélectionnez Back office ® Ajustement du taux d’intérêt ® Créer.
  2. Saisissez la société et l'ID de transaction dans l'écran initial.
  3. Sélectionnez Entrée. Vous accédez à l’écran Détermination du taux d’intérêt de référence qui vous permet de saisir la date prévue de fixation du taux d’intérêt et le taux d’intérêt de référence. Saisissez le taux actuel pour le taux d’intérêt de référence dans la zone Taux d’intérêt. La date réelle et l’heure réelle de la fixation du taux reçoivent par défaut la date et l’heure CPU, mais vous pouvez les modifier.
  4. Appuyez sur Entrée ou cliquez sur le bouton de commande Copier.
  5. Vous accédez à l'écran de saisie pour la création des débouclages de taux d'intérêt. Vous pouvez afficher les nouveaux flux, les anciens flux ou tous les flux.
  6. Pour sauvegarder l’ajustement du taux d’intérêt, sélectionnez Débouclage ® Sauvegarder.
  7. Lorsque vous sauvegardez l’ajustement du taux d’intérêt, le débouclage est sauvegardé sous un numéro de transaction. En d’autres termes, la transaction financière est associée à un événement : intérêts à recevoir, intérêts à payer ou expiration.

Traitement d'un ajustement du taux d'intérêt

Vous pouvez traiter les ajustements du taux d’intérêt comme suit :

  1. Sélectionnez Back office ® Ajustement du taux d’intérêt ® Modifier.
  2. Saisissez la société et l'ID de transaction dans l'écran initial.
  3. Vous obtenez une liste de tous les ajustements du taux d’intérêt avec des saisies pour la catégorie d’événement, le statut de la transaction, la date réelle et planifiée d’ajustement du taux d’intérêt, le taux d’intérêt de référence et son pourcentage.
  4. Vous pouvez effectuer de nouveaux ajustements du taux d’intérêt à l’aide de la fonction Créer. Si vous voulez traiter un ajustement du taux d’intérêt existant, positionnez le curseur sur l’événement approprié et sélectionnez l’une des fonctions suivantes :

5. Pour traiter le taux d'intérêt ou la date de fixation du taux d'intérêt, vous devez annuler l'événement.

Ajustement automatique du taux d'intérêt

Pour ajuster automatiquement le taux d’intérêt :

  1. Sélectionnez Back office ® Ajustement du taux d’intérêt ® Automatique. Vous accédez à l’écran de saisie de l’ajustement automatique du taux d’intérêt pour les instruments sur taux d’intérêt.
  2. Saisissez les paramètres de sélection suivants :

3. Pour lancer le traitement des dates d’échéance, sélectionnez Programme ® Exécuter.

4. Vous pouvez appeler une liste des dates d'échéance dans la Gestion de trésorerie.

Si le taux d’intérêt de référence actuel dépasse le prix d’exercice après ajustement, le vendeur du CAP doit régler le paiement compensatoire correspondant à l’acheteur.