Conditions

Définition

Condition

Une condition est un élément convenu par contrat d’une transaction financière ou d’un instrument financier. Elle décrit la structure du montant et la structure périodique de la transaction/de l’instrument (intérêt, remboursement, etc.).

Type de condition

Les conditions sont définies par des types de condition. Vous affectez des types de flux à des types de condition dans le Customizing sous Définir les types de condition. Ces types de flux indiquent l’évolution des flux de paiement et font partie du flux de trésorerie. Vous affectez les catégories de flux et de calcul prédéfinies dans le système aux types de flux que vous définissez dans le Customizing. La catégorie de flux contrôle le traitement du flux dans la gestion comptable, la catégorie de calcul contrôle son traitement dans le flux de trésorerie.

 

Le système SAP standard contient des types de flux pour les transactions commerciales les plus courantes, qu’il n’est pas nécessaire de modifier.

 

Dans le Customizing, via Affecter types de condition au type de transaction, vous définissez les types de condition requis pour les différentes transactions financières.

Utilisation

Les conditions comprennent toutes les données significatives pour créer des flux dans le flux de trésorerie. Les différentes saisies pour les types de condition individuels déterminent exactement la manière dont les flux sont calculés.

Les conditions du Marché monétaire, des Devises et des Produits dérivés sont des « conditions individuelles ». Cela signifie qu’une condition ne peut exister indépendamment d’une classe.

Structure

Saisie de conditions dans le Marché monétaire

Dans le Marché monétaire, les conditions sont saisies lors de la saisie des transactions.

L’écran Données de base est fractionné en trois zones de saisie :

  1. Investissement

    2. Saisissez le montant de la transaction.

  2. Période d’échéance

    3. Vous saisissez les dates de début et de fin de la période d’échéance.

  3. Structure des intérêts

Vous saisissez les données de base pour le règlement des intérêts.

a) Saisissez le pourcentage et la méthode de calcul des intérêts.

 

Dans le Customizing, via Définir types de produit, vous pouvez définir les valeurs par défaut pour la méthode de calcul des intérêts.

b) La règle de mise à jour spécifiant que la fin de la période d’intérêts correspond à la fin de la période d’échéance est affectée par défaut à la zone « Fréquence ».

Vous pouvez toutefois sélectionner une autre fréquence. Si vous sélectionnez Fréquence mensuelle ou Fréquence quotidienne, vous devez renseigner la zone correspondante.

Si vous ne souhaitez pas utiliser la mise à jour périodique de la fin de la période d’intérêts et de la date d’échéance, vous pouvez sélectionner une autre règle de mise à jour dans Détail des conditions : intérêt.

c) Si vous activez le code Capitaliser les intérêts, les intérêts courus jusqu’à la fin de la période d’intérêts augmentent le montant et sont compris dans la période suivante pour les dépôts à terme et les dépôts notifiés.

d) Dans les zones Échéance jour ouvrable et Calcul jour ouvrable, vous spécifiez si la date d’échéance et la date de calcul doivent être différées si elles ne correspondent pas à un jour ouvrable. Si vous n’effectuez pas d’autre saisie dans le détail des conditions, le système se base sur le calendrier du pays dont la devise a été utilisée pour conclure la transaction.

e) Dans la zone Proroger, vous définissez les conséquences sur l’intérêt dans le cas d’une prorogation. Vous avez le choix entre les méthodes suivantes :

i) Règlement : les intérêts échus jusqu’à la prorogation sont réglés.

ii) Capitalisation : les intérêts courus jusqu’à la date d’échéance augmentent le montant du placement et sont capitalisés.

iii) Report : le paiement des intérêts échus est reporté jusqu’à la fin de la période de prorogation.

 

Cette saisie n’est toutefois pas contraignante, vous pouvez sélectionner une autre procédure lors de la prorogation.

f) Établissez le début et la fin de la période de calcul. Vous avez le choix entre les deux variantes suivantes :

i) Début inclusif (= début inclusif et fin exclusif)

ii) Fin inclusif (= début exclusif et fin inclusif)

Ces saisies se rapportent à l’ensemble de la période d’échéance de la transaction et ne peuvent pas être écrasées par la zone Inclusion de Vue détaillée : intérêt.

g) Spécifiez quelle règle d’arrondi doit être utilisée lors du calcul des intérêts.

 

Les saisies effectuées ici sont transférées au détail des conditions de l’intérêt. Si nécessaire, vous pouvez y modifier/compléter les saisies.

Saisie de conditions pour les produits dérivés

La saisie de conditions pour les produits dérivés s’effectue lors de la saisie de la transaction. L’écran de saisie offre les possibilités de saisie correspondantes pour les types de condition appartenant à la transaction concernée.

Consultez les rubriques suivantes en ce qui concerne la saisie de transactions :

Saisie d’options

Saisie d’instruments sur taux d’intérêt

 

Synthèse des conditions :

Vous passez à la synthèse des conditions via le bouton Conditions en haut de l’écran.

Cette liste comprend les conditions que vous avez entrées depuis la saisie de transaction ainsi que les flux de conditions générés automatiquement pour la transaction financière. Lorsque vous créez un dépôt à terme, par exemple, les saisies relatives à l’intérêt nominal et le flux de remboursement généré automatiquement depuis la date d’échéance sont affichés.

Vous pouvez reprendre les données suivantes pour les positions de condition à partir de la liste :

Écrans de détail des conditions

Il existe des écrans de détail des conditions pour les types de condition, l’intérêt nominal, l’ajustement du taux d’intérêt et la prime. Vous pouvez y définir plus précisément les saisies relatives aux positions de condition.

À partir de la synthèse des conditions, vous pouvez passer à l’écran de détail de la position d’intérêt en cliquant deux fois sur une position d’intérêt ou via Traiter ® Condition. En cliquant deux fois sur la zone Structure des intérêts, vous pouvez accéder au détail des conditions pour l’intérêt à partir des données de base de la transaction.

Les saisies de l’écran Données de base figurent aussi ici et vous pouvez définir plus précisément les entrées relatives à l’intérêt.

Voir aussi : Détail des conditions : intérêt

Notes pour le traitement

- Si différentes conditions sont applicables pendant la période d’échéance d’une transaction, vous pouvez ajouter des conditions supplémentaires via Traiter ® Copier condition. Vous devez tout d’abord saisir le début de la nouvelle validité. La condition d’origine est copiée dans un deuxième écran de détail des conditions. Vous saisissez ensuite les nouvelles conditions en écrasant les valeurs par défaut.

- Via les fonctions Condition précédente ou Condition suivante (flèches dans la barre d’outils), vous pouvez passer d’un écran de détail individuel à un autre.

L’ajustement du taux d’intérêt est un type de condition utilisé pour représenter les taux d’intérêt variables. Vous définissez ici la fréquence utilisée pour déterminer l’intérêt variable ainsi que le jour de définition de la valeur du taux d’intérêt de référence pour la détermination du nouveau taux d’intérêt variable.

La méthode d’ajustement du taux d’intérêt PANF (= au début de la période) est paramétrée par défaut. Si vous ne souhaitez pas utiliser cette méthode, sélectionnez une autre méthode d’ajustement du taux d’intérêt via Saut ® Ajustement du taux d’intérêt ® Autre ajustement du taux d’intérêt et spécifiez la méthode requise dans l’écran de détail de l’ajustement du taux d’intérêt.

Voir aussi : Détail des conditions : ajustement du taux d’intérêt

À partir de la synthèse des conditions, vous pouvez passer à l’écran de détail de la prime en cliquant deux fois sur la prime ou via Traiter ® Sélectionner condition.

En cliquant deux fois sur la zone Prime, vous accédez au détail des conditions pour la prime à partir des données de base de la transaction.

Voir aussi : Détail des conditions : prime