Traitement des entrées d’immobilisation dans la Gestion des achats (FI-AA/MM) 

Applications

Lorsque vous utilisez conjointement les composantes FI-AA et MM (Gestion des articles), vous pouvez comptabiliser une entrée d’immobilisation dans le cadre du traitement des commandes.

Déroulement

Contrairement à la plupart des opérations commerciales, l’enregistrement d’une entrée externe à l’aide d’une commande nécessite l’exécution de plusieurs étapes successives :

Lorsque vous utilisez ce processus de commande intégré, vous devez d’abord créer une fiche d’immobilisation. Vous pouvez ensuite enregistrer la commande ou la demande d’achat en imputant simultanément l’immobilisation concernée. Il est également possible de créer des immobilisations au sein de la transaction de création de la commande. Ceci signifie que vous pouvez exécuter les étapes « créer immobilisation » et « créer la commande ou la demande d’achat » en une seule opération. Vous saisissez les informations relatives aux données de base des immobilisations les plus importantes dans une boîte de dialogue. Depuis cette boîte de dialogue, vous pouvez passer directement à la transaction relative aux données de base réelles des immobilisations. Si l’immobilisation que vous créez est incomplète parce qu’il manque des informations essentielles relatives aux données de base des immobilisations, l’immobilisation doit être complétée ultérieurement (voir Traitement des immobilisations incomplètes). Dans le Customizing, vous pouvez définir une catégorie d’immobilisations pour chaque groupe de marchandises (Mouvements ® Entrées) à utiliser lorsque vous créez des immobilisations à partir de la transaction relative aux commandes ou aux demandes d’achat. Le système définit ensuite cette catégorie d’immobilisations comme valeur par défaut lorsque vous créez des immobilisations pour ce groupe de marchandises.

Lorsque vous enregistrez l’entrée de marchandises ou l’entrée de facture, le système met automatiquement l’immobilisation en service. D’un point de vue organisationnel, il peut s’avérer difficile de créer une fiche d’immobilisation avec la commande. Il est dès lors possible de créer d’abord une demande d’achat, sans imputation. Ensuite, vous saisissez l’immobilisation dans la commande qui résulte de la demande d’achat.

Entrée enregistrée dans la Gestion des achats

Création d’un poste de commande

Lors de la création, dans la composante MM, d’un poste de commande affecté à une immobilisation (type d’imputation A), le système vérifie d’abord l’existence de l’immobilisation. Il détermine également si l’immobilisation peut être comptabilisée à la date de livraison prévue. Il définit ensuite le compte général sur lequel passer l’écriture, puis les imputations supplémentaires valables à la date de livraison ; il conserve ces données en mémoire pour le poste de commande.

Si vous procédez à une imputation à une immobilisation issue d’une commande, aucune valeur n’est mise à jour dans l’immobilisation et aucun poste individuel n’est créé à ce stade. C’est pourquoi l’imputation du poste de commande peut être modifiée jusqu’au moment de la première entrée de marchandises ou de facture.

Commandes concernant des biens de moindre valeur

Dans le cas de l’imputation à un bien de moindre valeur simple ou en gestion groupée, le système s’assure que les coûts d’acquisition et de production de l’immobilisation augmentés des valeurs de commande des postes individuels ne dépassent pas la limite maximale des biens de moindre valeur.

Pour les immobilisations de moindre valeur en gestion groupée, la quantité commandée est également prise en considération dans le cadre de ce contrôle. Le montant total déterminé (coûts d’acquisition et de production + valeur de commande) est divisé par la quantité totale (montant disponible + quantité commandée) et le résultat est comparé à valeur limite maximale définie.