Comptabilisations périodiques (Bibliothèque R/3 - Gestion des biens immobiliers (Real Estate Management))

Comptabilisations périodiques

Utilisation

Dans le contrat général, vous avez affecté des partenaires en fonction de la vue sélectionnée des types de condition (au crédit/au débit).

Vous comptabilisez ces montants de condition sur les comptes des partenaires sous la forme de postes débiteurs/créditeurs à l’aide des activités de comptabilisation périodique.

Il vous est également possible de spécifier si les montants doivent être transférés aux objets immobiliers conformément aux options paramétrées dans le contrat général.

Intégration

Flux financier pour le contrat général

Si les conditions ont été gérées pour le contrat, le système crée un flux financier. Ce flux financier met à jour les enregistrements prévisionnels mensuels relatifs aux enregistrements de chaque type de condition, pour le nombre d’exercices spécifiés dans le Customizing. Ces enregistrements prévisionnels se voient affecter le code P.

Les notes de crédits s’affichent sous la forme de valeurs négatives dans le flux financier, mais le montant positif est comptabilisé conformément à la détermination des comptes.

Détermination des comptes

Vous effectuez la détermination des comptes conformément aux options paramétrées dans le Customizing des Biens immobiliers ou à l’aide de la détermination des comptes affectée au contrat.

Vous pouvez définir différents paramètres pour la détermination des comptes dans le Customizing des Biens immobiliers :

Code mouvement : dérivé des conditions du contrat général.
Valeur d’imputation : vous gérez la valeur directement dans les données de base des contrats généraux appropriés.

Avantage : vous pouvez effectuer un contrôle distinct de la détermination des comptes pour chaque contrat.

Mise à jour du numéro de pièce

Contrairement à tous les autres enregistrements automatiques effectués dans la composante Biens immobiliers, le numéro de pièce de référence généré par l’enregistrement n’est pas mis à jour dans les pièces de la Comptabilité financière.

En lieu et place, le système considère le motif d’utilisation (onglet Données du paiement).

Encaissement

Les postes non soldés sont rapprochés par le biais de la fonction standard du traitement des encaissements dans la Comptabilité financière (et non pas par les processus d’encaissement spécifiques aux biens immobiliers).

Conditions préalables

Les enregistrements doivent concerner les contrats généraux et non les contrats de location.

Les seuls contrats généraux considérés sont ceux qui présentent les statuts suivants :

ACTF (actif). Sous ce statut, les enregistrements de flux apparaissent dans le flux financier (par exemple, loyer de base du fournisseur, provisions du fournisseur pour le loyer au prorata du CA).

TESU (aucun témoin de suppression) et BLIM (aucun blocage d’imputation).

Fonctionnalités

Une comptabilisation périodique s’effectue par le biais de la société. Les cycles de comptabilisation peuvent être simulés ou contre-passés. Un protocole de comptabilisation et d’erreurs affiche à tout moment les informations relatives au statut de la comptabilisation en cours.

La comptabilisation périodique sert aux fins suivantes :

sélection de tous les enregistrements de flux qui n’ont pas encore été comptabilisés, mais qui arrivent à échéance (enregistrements prévisionnels dans le flux financier) ;
exécution d’une détermination de comptes pour chaque enregistrement de flux et création d’une comptabilisation au débit et au crédit en Comptabilité financière.

Les procédures de comptabilisation s’effectuent conformément au type de condition et au type d’utilisation définis :

Type de condition vue de crédit	Type de condition vue de débit
Enregistrements au partenaire et au contrat (pas d’utilisation personnelle)
Le système comptabilise les montants sous la forme d’écritures de débit sur le contrat (= charges dans le bilan). Les montants sont comptabilisés sur le partenaire en tant que postes créditeurs.	Le système comptabilise les montants sous la forme d’écritures de crédit sur le contrat (= produit dans le bilan). Les montants sont comptabilisés sur le partenaire en tant que postes débiteurs. Le système affiche les paiements anticipés versés pour les coûts d’exploitation, les frais de chauffage et le loyer basé sur le chiffre d’affaires sous la forme d’opérations spéciales sur compte général (paramétrage du Customizing de la Comptabilité financière). Ils sont enregistrés comme demandes de paiement anticipé, puis soldés avec les encaissements des paiements anticipés. Ce solde se traduit par les paiements anticipés totaux réellement reçus du locataire.
Enregistrements pour utilisation personnelle (contrat de centre de coûts)
Le système comptabilise les coûts (pour le type de condition au crédit) ou les produits (pour le type de condition au débit) au centre de coûts affecté à chaque type de condition pour ce qui concerne les objets affectés au contrat et destinés à un usage personnel. Cette comptabilisation peut s’effectuer également pour toutes les sociétés. Dans ce cas, la comptabilisation peut s’effectuer sur un centre de coûts qui appartient à une autre société du même périmètre analytique.
Enregistrements pour le transfert de montants aux objets
Les montants sont comptabilisés au prorata en tant que charges des objets.	Les montants sont comptabilisés au prorata en tant que produit des objets.
Si nécessaire, vous pouvez transférer les charges et le produit des objets au moyen du décompte du propriétaire ou, le cas échéant, transférer les charges vers l’ imputation CO.