Obligations : traitement des conditions (Bibliothèque R/3

Obligations : traitement des conditions

Pour saisir des conditions, vous devez saisir les caractéristiques générales des conditions puis les postes de condition individuels des divers types de condition.

Il faut distinguer les zones prédéfinies dans le système des zones comprises dans les caractéristiques générales des conditions, que vous pouvez paramétrer vous-même à l’aide de la fonction de sélection de zone du Customizing. Les premières incluent les zones dans lesquelles vous êtes obligé de saisir des données pour des raisons techniques (entrées obligatoires).

Caractéristiques générales des conditions
Calcul des intérêts

Méthode de calcul des intérêts - le système propose 7 méthodes différentes (saisie obligatoire).

La méthode de calcul des intérêts est définie par les quotients JOURS/BASE JOUR.

Voir aussi : L’Aide F1 de la zone Méthodes de calcul des intérêts affiche les différentes méthodes que vous pouvez utiliser pour calculer les jours et la base jour.

Vous précisez si l’intérêt doit être calculé de manière linéaire ou exponentielle dans les détails de condition pour chaque poste de condition.

Principal (remboursement)

Type de remboursement - actuellement, le système ne prend en charge que la maturité et la rente perpétuelle (entrée obligatoire).

Taux d’intérêt effectif

Méthode de taux d’intérêt effectif - le système propose 5 méthodes différentes :

Spécification de prix
AIBD/ISMA
MOOSMÜLLER
BRAES
Méthode américaine

Fréquence du calcul des intérêts - exprimée en mois, la fréquence intervient dans les méthodes de calcul des intérêts des procédures Moosmüller et américaine.

Taux d’intérêt effectif - cliquez sur le bouton (Calculer taux d’intérêt effectif) pour consulter le taux d’intérêt effectif calculé à partir des conditions de classe.

Le taux d’intérêt effectif est calculé pour les flux de trésorerie marqués comme significatifs.

Voir aussi : Dans l’IMG, reportez-vous à la documentation sur l’activité de Customizing Définir types de flux dans le domaine des Titres.

Postes de condition

Les sections suivantes décrivent comment saisir les postes de condition pour des obligations, des obligations convertibles et des obligations à droit d’option.

Dans le Customizing, vous affectez une plage de types de condition aux divers types de produit de ces catégories de produit.

Ces types de condition vous permettent de représenter des obligations à intérêt fixe, cotées en pourcentage et cotées à l’unité ainsi que des obligations à intérêt variable.

Vous pouvez définir la plupart des zones de saisie pour chaque type de condition comme facultatives, obligatoires ou comme zones d’affichage. Pour ce faire, utilisez la fonction de sélection de zone dans le Customizing sous Définir types de condition. Le paramétrage du Customizing livré avec le système vous permet de saisir les types de condition décrits dans cette section.

Intérêt nominal pour les obligations cotées en pourcentage

Intérêt nominal pour les obligations cotées à l’unité

Remboursement final

Taux de remboursement

Prix de remboursement

Intérêt variable et ajustement du taux d’intérêt

Remarques relatives au traitement

Lorsque vous créez une nouvelle classe, le système affiche différents postes de condition selon les saisies que vous avez effectuées dans le Customizing sous Affecter types de condition aux groupes de condition. Si un type de condition a été défini comme Masquer dans le Customizing, il n’est pas affiché et vous devez cliquer sur

(Insérer une ligne) pour l’appeler.

Si un poste de condition n’est pas rempli, il n’est pas affiché dans le mode modification. Vous pouvez toutefois l’inclure à nouveau en cliquant sur (Insérer une ligne).
Pour saisir plusieurs fois un type de condition (par exemple, pour consulter un taux d’intérêt échelonné), accédez au poste de condition correspondant et cliquez sur (Insérer une ligne).

Le premier poste de condition est valable jusqu’à la date du début de validité du deuxième poste de condition.

Cliquez sur (Dupliquer ligne) pour faciliter la saisie du deuxième poste pour le même type de condition. Le poste de condition sélectionné est copié, et il vous suffit de saisir la date du début de validité et d’autres modifications (p. ex. le nouveau taux d’intérêt et/ou une nouvelle fréquence de règlement des intérêts).

Pour ajouter une condition zéro, par exemple, pour suspendre un règlement des intérêts un exercice avant l’échéance finale, ajoutez un nouveau poste de condition. Saisissez la date du début de validité pour les conditions zéro et accédez à l’écran de détail des conditions. Saisissez le code des conditions zéro dans la zone Forme condition.

Cliquez sur le bouton Flux de trésorerie dans la partie supérieure de l’écran pour vérifier vos saisies. Le flux de trésorerie fictif vous permet de voir si les entrées affichent les flux nécessaires.

Le flux de trésorerie s’affiche uniquement dans la devise de valorisation. La devise interne n’est pas convertie, puisque aucune société n’est reconnue dans les données de classe.

Pour supprimer un poste de condition, sélectionnez-le et cliquez sur (Supprimer ligne).
Un cadenas s’affiche devant chaque ligne de condition. Le cadenas est ouvert ou fermé .

ouvert signifie que le poste de condition peut encore être modifié.
fermé signifie que le poste ne peut être modifié parce qu’il comprend des flux comptabilisés.