Se utiliza normalmente la Alimentación de datos en tiempo real para la valoración en el área de divisas. Esto proporciona los tipos de valoración requeridos. Puede llevar a cabo la ejecución de valoración para operaciones que se pueden seleccionar de manera flexible. Los beneficios y pérdidas realizados se determinan según el principio de la valoración individual de operaciones.

Hay dos métodos para calcular beneficios y pérdidas: Si se toma la diferencia entre el cambio a plazo en el cierre del contrato y el tipo contabilizado en la fecha valor se obtiene el tipo de valoración. El segundo método implica la creación de valoraciones de swap y al contado separadas (véase los puntos 4 y 5 para la determinación de cotización de la moneda extranjera en Valoración).

De este modo, se calculan en primer lugar los beneficios o pérdidas tomando como base la diferencia entre el tipo de cambio al contado el día en que finaliza la operación y el tipo de cambio al contado en la fecha clave de valoración. De la parte de swap que se ha acumulado/diferido, el Sistema R/3 crea ingresos/gastos de swap hasta la fecha clave. El Sistema R/3 también lleva a cabo una valoración de posiciones restantes y crea beneficios y pérdidas no realizados para la parte de swap acumulada/diferida desde la fecha clave hasta el fin del período de validez.

Las valoraciones de moneda extranjera se producen en base a las operaciones individuales generadas. Con una operación a plazo, también es posible tener una valoración separada con operaciones de swap y al contado siempre que se hayan realizado las parametrizaciones necesarias.