Definición de jerarquía de presupuesto 

Objetivo

Este proceso describe cómo puede definir y tratar una jerarquía de presupuesto para un presupuesto global que quiera configurar en Gestión de funciones .

La jerarquía de presupuesto se utiliza para definir los elementos presupuestarios y mostrar cómo se enlazan jerárquicamente. La definición de una jerarquía de presupuesto es el primer paso para configurar un presupuesto global.

Los presupuestos (monetarios o ETC) se asignan a los elementos presupuestarios en la jerarquía de presupuesto. Estos presupuestos pueden utilizarse para financiar a personas y posiciones.

En otras palabras, el presupuesto de un elemento presupuestario comprende el fondo presupuestario que se usa para financiar a personas y posiciones en un presupuesto global.

En este proceso, se define la estructura fundamental del presupuesto global. Sin embargo, este proceso no implica la asignación de presupuestos a elementos presupuestarios.

Condiciones previas

Debe haber hecho las configuraciones necesarias en la sección de Presupuesto de Customizing y, en concreto, en la sección Definir tipos elementos presupuestarios. A continuación, puede adaptar la jerarquía de presupuesto a las necesidades de la empresa.

Flujo de procesos

  1. En primer lugar, especifique la información básica para un nuevo presupuesto global (el ejercicio presupuestario y el elemento presupuestario principal).
  2. Cree más elementos presupuestarios de nivel inferior bajo este elemento presupuestario principal (elemento presupuestario raíz) y, de este modo, defina una estructura jerárquica para el presupuesto global.

Ejemplo de una jerarquía de presupuesto

La jerarquía de presupuesto siguiente se utiliza en los ejemplos de esta documentación.
  1. Si se requiere, puede especificar información adicional en los elementos presupuestarios (por ejemplo, el responsable de un presupuesto, el número/nombre de presupuesto externo y una descripción legible).
  2. También puede asignar los elementos presupuestarios y sus presupuestos a grupos y áreas de personal o a unidades organizativas y a posiciones (mediante asignaciones de objetivos).

Resultado

Ha creado una jerarquía de presupuesto que contiene elementos presupuestarios a los cuales ahora puede asignar presupuestos.

Si ya existe un presupuesto global, puede seguir el proceso de arrastre del presupuesto global para arrastrar la jerarquía de presupuesto al siguiente ejercicio presupuestario. Esto significa que no tiene que introducir de nuevo elementos presupuestarios que ya existen.

Puede añadir nuevos elementos presupuestarios a un presupuesto global que se ha ejecutado ya (por ejemplo, porque el gobierno ha autorizado un fondo presupuestario adicional).

 

Véase también:

Definición de una jerarquía de presupuesto

Tratamiento de una jerarquía de presupuesto

Elemento presupuestario