Die Prämienberechnung erfolgt nach den gängigen Konventionen. Um das Geschäft zu erfassen, geben Sie einerseits das Underlying - also den zugrundeliegenden FRA mit seinen Ausstattungsmerkmalen - und andererseits die Option mit der entsprechenden Prämie ein. Der Finanzstrom zeigt zu Beginn nur die bezahlte oder erhaltene Optionsprämie an. Am Fälligkeitstag wird die Option entweder ausgeübt oder sie verfällt wertlos. Der Finanzstrom zeigt im Falle der Ausübung die berechnete Ausgleichszahlung an.