Wertkategorien eines Investitionsprogramms 

Verwendung

Durch die Möglichkeit eines Vortrags beim Jahreswechsel und einer geschätzten Vorschau zukünftiger Jahre beim Planen und Budgetieren eines Investitionsprogramms entstehen je Programmposition mehrere Wertkategorien, die parallel verwaltet werden können.

Funktionsumfang

Das System führt deshalb zu einem Investitionsprogramm je nach Genehmigungszeitraum parallel folgende Wertkategorien (Planwerte und Budgetwerte):

Dies sind die Gesamt- und Jahreswerte, die im aktuellen Genehmigungsjahr geplant/budgetiert wurden. Ein Jahreswert ist der Betrag, der in einem Investitionsprogramm für ein bestimmtes Jahr geplant/budgetiert wurde. Dieses Jahr kann das aktuelle oder ein zukünftiges Jahr sein. Der Gesamtwert ist größer oder gleich der Summe aller Jahreswerte.

Dies sind die Vorträge der nicht verbrauchten Budgets von Maßnahmen, die bereits vor dem aktuellen Genehmigungsjahr verabschiedet wurden. Vergleichen Sie hierzu bitte den Abschnitt Jahreswechsel.

Dies sind geschätzten Jahreswerte für Maßnahmen, die erst in zukünftigen Genehmigungsjahren verabschiedet werden. Diese Werte stellen eine Art Merkposten für Maßnahmen dar, die voraussichtlich in einem zukünftigen Jahr anfallen, aber noch keine Relevanz. Beachten Sie bitte, daß diese Werte beim Jahreswechsel nicht vorgetragen werden.

Über Einstellungen ® Genehmigungszeitraum können Sie in den Planungs- und Budgetierungstransaktionen festlegen, welche Wertkategorie Sie bearbeiten möchten.

Bei den Budgetwerten unterscheidet das System nach Originalbudget, Nachträgen und Rückgaben. Das Originalbudget korrigiert um Nachträge und Rückgaben ergibt das aktuelle Budget.

Wertkategorien auf Maßnahmenebene

Analog zu den Wertkategorien auf Programmebene führt das System auch auf Maßnahmenebene Gesamt- und Jahreswerte. Maßnahmen haben Plan- und Budgetwerte. Maßnahmenanforderungen haben nur Planwerte. Bei den Budgetwerten von Maßnahmen unterscheidet das System zusätzlich zu Originalbudget, Nachträge und Rückgaben noch das freigegebene Budget.

Wertkategorien, die das System auf einer Investitionsprogrammposition und den zugehörigen Maßnahmen/Anforderungen führt.

Die Verteiltwerte einer Programmposition ergeben sich als Summe der Budgets der darunterliegenden Stufe. Analoges gilt auf Maßnahmenebene für PSP-Elemente.

Auswertungen

Wenn Sie beim Jahreswechsel die Werte vergangener Genehmigungszeiträume stets vorgetragen haben und zukünftige Budgets als geschätzte Vorschau einbeziehen, besteht die Möglichkeit, bei Auswertungen über das aktuelle Investitionsprogramm auch die Werte vergangener und zukünftiger Genehmigungsjahre zu berücksichtigen. Sie können sich auf diese Weise einen Überblick über alle in einem bestimmten Geschäftsjahr anfallenden Ausgaben für Investitionen verschaffen, unabhängig vom Genehmigungsjahr der zugrundeliegenden Maßnahmen.