Interimskonto Anzahlung, Anzahlungsverrechnungskonto 
Hinweis
Die automatische Abstimmungsfunktion dieser beiden Konten steht in den folgenden Lokalisierungen nicht zur Verfügung, da diese einen eigenen Prozess zur Bearbeitung von Anzahlungen haben: Tschechien, Slowakei, Ungarn und Russland.
Wenn eine Firma eine Anzahlung erhält oder tätigt, wird der Zahlungsbetrag auf einem Interimskonto erfasst, bevor er von der endgültigen Transaktion abgezogen wird. Zu Prüfzwecken beim Periodenabschluss müssen die Transaktionen, die den Wert der Interimskonten ausmachen, problemlos revisionsfähig sein.
In SAP Business One erfolgen Buchungen im Anzahlungsprozess auf die folgenden zwei Interimskonten:
Anzahlungsverrechnungskonto
Interimskonto Anzahlung
Die Buchungen auf diese Konten werden automatisch folgendermaßen abgestimmt:
Anzahlungsanforderungprozess
Wenn Sie eine Zahlung für eine Verkaufs- oder Einkaufsanzahlungsanforderung anlegen, erfolgt auf dem Interimskonto Anzahlung eine Soll- oder Habenbuchung über den Zahlungsbetrag und auf dem Anzahlungsverrechnungskonto eine Haben- oder Sollbuchung über den Zahlungsbetrag ausschließlich Steuern.
Wenn Sie die Anzahlung ganz oder teilweise auf die endgültige Aus- oder Eingangsrechnung übertragen, erfolgt auf dem Interimskonto Anzahlung eine Haben- oder Sollbuchung über den übertragenen Betrag und auf dem Anzahlungsverrechnungskonto eine Soll- oder Habenbuchung über den übertragenen Betrag ausschließlich Steuern.
In der Folge werden die Buchungen auf das Interimskonto Anzahlung und das Anzahlungsverrechnungskonto ganz oder teilweise entsprechend abgestimmt.
Anzahlungsrechnungsprozess
Wenn Sie für eine Verkaufs- oder Einkaufsanzahlungsrechnung eine Voll- oder Teilzahlung anlegen, erfolgt auf dem Anzahlungsverrechnungskonto eine Haben- oder Sollbuchung über den Rechnungsbetrag ausschließlich Steuern.
Wenn Sie die Anzahlung ganz oder teilweise auf die endgültige Aus- oder Eingangsrechnung übertragen, erfolgt auf dem Anzahlungsverrechnungskonto eine Soll- oder Habenbuchung über den übertragenen Betrag ausschließlich Steuern.
In der Folge werden die Buchungen auf das Anzahlungsverrechnungskonto ganz oder teilweise entsprechend abgestimmt.
Wenn in den oben beschriebenen beiden Prozessen die endgültige Aus- oder Eingangsrechnung dann ganz oder teilweise auf eine Gutschrift übertragen wird, werden die Buchungen auf die beiden Konten, die durch die Aus- oder Eingangsrechnung generiert wurden, anteilig storniert und abgestimmt.
Wenn jedoch eines der beiden Konten vor der automatischen Systemabstimmung vollständig manuell abgestimmt wurde, nimmt SAP Business One keine Systemabstimmung vor.
Hinweis
Sie können die automatische Systemabstimmung nur dann zurücksetzen, wenn der die Abstimmung auslösende Beleg storniert wird.
Beispiel
Sie legen wie folgt einen Kundenauftrag an:
Artikelnr.
Menge
Stückpreis
Gesamt
Steuer
A01
50
1
50
8.75
Sie legen eine auf dem Kundenauftrag basierende Verkaufsanzahlungsanforderung an und erstellen dafür folgendermaßen eine Eingangszahlung:
Artikelnr.
Menge
Stückpreis
Gesamt
Steuer
Erfolgte Anzahlung
Gesamtzahlungsbetrag
Zahlungsmethoden
A01
10
1
10
1.75
10
11.75
Bar
Die entsprechende Journalbuchung lautet folgendermaßen:
Konto
Soll
Haben
Kassenbestand
11.75
GP-Konto
11.75
Interimskonto Anzahlung
11.75
USt.-Schuld (Ausgangssteuer)
1.75
Anzahlungsverrechnungskonto
10
Sie legen eine auf dem Kundenauftrag basierende endgültige Ausgangsrechnung an und übertragen die Anzahlung teilweise darauf:
Artikelnr.
Menge
Stückpreis
Gesamt
Steuer
Zu übertragender Nettobetrag
Zu übertragender Steuerbetrag
Zu übertragender Bruttobetrag
A01
50
1
50
8.75
4
0.7
4.7
Die entsprechende Journalbuchung lautet folgendermaßen:
Konto
Soll
Haben
GP-Konto
58.75
Interimskonto Anzahlung
4.7
Anzahlungsverrechnungskonto
4
USt.-Schuld (Ausgangssteuer)
8.75
USt.-Schuld (Ausgangssteuer)
0.7
Erlöskonto
50
Bestandskonto
50
Selbstkostenkonto
50
SAP Business One stimmt die Buchungen auf das Interimskonto Anzahlung das Anzahlungsverrechnungskonto folgendermaßen ab:
Konto |
Soll |
Haben |
Abstimmungsbetrag |
Fälliger Saldo |
|---|---|---|---|---|
Interimskonto Anzahlung |
11.75 |
4.7 |
4.7 |
7.05 |
Anzahlungsverrechnungskonto |
4 |
10 |
4 |
6 |